公司出差培训费用报销

【www.guakaob.com--标准员】

公司出差培训费用报销篇一
《出差费用报销培训资料(Trip)》

公司出差培训费用报销篇二
《培训出差报销标准》

公司出差培训费用报销篇三
《差旅费及日常费用报销规范培训》

公司出差培训费用报销篇四
《员工出差及费用报销管理制度》

员工出差及费用报销管理制度

1 适用范围

本标准适用于公司所有正式员工。

2 目的

为了进一步规范公司员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本标准。

3 出差审批程序和权限

3.1 出差申请审批权限

3.1.1按出差期限划分：三日以内由部门经理批准，超过三日由总经理核准。 3.1.2按出差人员划分：总经理、副总、部门经理出差一律由董事长核准。 3.2员工出差需要填写《出差申请单》，并详细填写目的、行程，按相应权限审批后，转人力资源部备案。如情形特殊事情来不及办理时，应于出差回来后3日内补填。否者，按缺勤处理。 3.3出差人员预借差旅费，需填写“借据”，由部门经理、董事长或总经理签批方可借款；

3.4因工作需要参加外出培训，须按公司培训制度审批通过后，再按相应出差审批权限，方可外出参加培训。 3.5出差报告

3.5.1出差人员参加行业会、设备交易会、展览会等大型的与企业发展有关的重要会议以及培训学习，出差回来后要及时以书面形式报告总经理及相关人员。 3.5.2其它的出差以口头形式向有关人员汇报事情的完成情况。

4 费用标准

注：特区是指深圳、珠海、汕头、厦门、海南，直辖市是指天津、重庆。省辖市是指除省会以外的省辖及地级市。

4.1.1 50公里内出差，原则上应于当日返回，确因工作需要，经领导同意后按规定住宿标准报销。 4.1.2出差人员住宿费遵照“据实报销、超额自负”的原则，按实际出差住宿天数计算，在规定标准内报销，凡未实际住宿或采取其他方法住宿未取得正规住宿发票者，一律不予报销。业务人员出差在同一城市住宿七天以上，住宿费按八折报销，超过一月以上者按六折报销。

4.1.3长期在外地出差和长期驻外机构，应按照低于住宿标准的原则包租房住宿，包租房住宿应与出租方签订合同，并经主管同意，公司据合同报销。

4.2.1补助费按标准填写差旅费报销单报销，超支自负，节约归己。

4.2.2出差补助天数采用计算方法为算头不算尾﹙特殊情况早上走晚上回的需由考勤人员签字确认﹚。

4.2.3出租车费除公司经理以上人员外其他人员不报销，特殊情况须分管副总批准后报销。

4,2.4伙食补助的时间为6点到18点，凡是在此时段内离开公司不超过6小时者享受伙食补助标准的50%。

4.3.1旅途中符合乘卧铺﹙从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时﹚而未乘座卧铺，特快及空调快车按票价50℅，其它列车票价60℅予以补助。 4.3.2出差人员在跨地区途中可享受30元/人/天的伙食补助和40元/人/天的住宿补助

4.3.3出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。否则多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，其超标费用经主管经理同意且按权限审批后方可报销。

5 报销

5.1对方单位提供住宿、餐饮招待的或已报支交际费者，不享受相应补助。

5.2出差期间必须的招待费、礼品费、手机费、超过标准等费用，报销时说明原因，需由部门经理、总经理、董事长批准后方可报销。

5.3自带车出差的，报销过桥、过路费，不再报销车费。

5.4出差人员到外地参加会议或各种培训，需提供参加会议或培训的通知。会务费或培训费凭发票报销，若会务费或培训费含住宿费、伙食补助的，与会人员不再享受补助；只享受市内交通费据实报销。

5.5陪同客户出差原则上按上述标准执行，特殊情况需要提高标准的，经董事长批准方可实报实销。 5.6出差人员应保留完整的车（船）票、住宿发票作为计算费用的依据。

5.7两人以上人员出差，报销标准原则上按规定标准执行，随同上级领导一同出差的，按上级领导标准报销。

5.8 出差返回公司，须在十五天内填写《差旅费用报销单》，到财务报销差费，结清欠款；否则其预借差旅费在当月开工资时一次性扣除，不足扣除金额按公司同期个人活期贷款利率计息。 5.9 国外出差标准依据《临时出国人员费用开支标准和管理办法》【财行[2001年73号]印发的出国费用标准】执行。

6 附则

6.1 本标准解释权归财务部。

6.2 员工出差期间，应与公司保持联络，不得关机，以便公司及时了解工作进展及员工安全情况。 6.3 本标准自2012年1月1日起执行。公司其它规章制度里面若有与本条款相抵触的有关条款，以本标准为准。

附加说明：

本标准由总经理提出。

本标准由财务部负责起草。

本标准主要起草人：张合英、王爱利、李娜

公司出差培训费用报销篇五
《公司出差及费用报销办法》

浩华不动产机构

出差及费用管理办法

第一章 总则

第一条 为规范公司各类人员出差及其费用管理，合理使用差旅费用，提高出差效率，特制定本办法。

第二条 公司员工外地出差，应事先填写出差申请，经各分公司总经理批准同意后，方可出行。

第三条 出差人员返回后，应及时填报出差报告。

第二章 出差程序

第四条 出差及报销手续：

1、

2、

3、

4、

5、

6、

7、

8、

第三章 差旅费报销

第五条 公司出差标准：

1、 北京、上海、广州等一类城市：每人每天250元。

2、 省城、沿海开放城市及大中城市：每人每天200元。

3、 其它内地小城市：每人每天160元。

4、 城市之间交通费用实报实销。

5、 出差人员途中补助为50元/天。

6、 部门经理及以上人员1～3项出差标准上浮50元/人·天。

7、 1～3项费用包含住宿费、市内交通费及补助费用。

8、 1～3项费用出差返回后，根据实际票据报销，不足标准的部分作为补助。 员工因出差须得到部门负责人、分公司总经理同意； 员工领取借款单并填写； 填表后经部门经理、分公司总经理审批； 到财务部办理借支手续； 出差； 出差后3天内报销，填写出差报销单，同时提交出差报告； 报销单按差旅费报销标准核算； 报销经财务审核，财务总监、总经理签批。

9、 特殊情况亦可采取实报实销，每日伙食补助50元。

第六条 因公出差报销若干具体规定：

1、 特殊情况，须由总经理特批，可乘座飞机普通席位；若无批准擅自乘座飞机，只按公司标准报销，其差价自行处理。

2、 连续乘座火车10小时以上或晚上8点至凌晨7点之间连续乘车6小时以上，方能乘座火车硬卧；否则，只按硬座票报销，不给乘车补贴。

3、 因公出差按规定可乘硬卧，但乘座火车硬座可按硬座票价的40%发给补贴。

4、 出差期间住宿于亲友家，按实际天数的出差标准发给50%的补助。

5、 出差地为出差人员的家庭所在地，其住宿费不再报销，按实际天数以每日住勤补助80元标准计算补助。

6、 公司出差人员的伙食补助费，不分途中和住勤，按地区类别，制定补助标准。出差期间公司免费午餐的工作误餐不再发给。

7、 公司人员外出参加会议，可享受会议伙食补贴的，不再报销；如会议无伙食补贴，根据会议组织者出具的证明可报销伙食补贴。

8、 公司人员外出学习、培训一般不享受伙食补贴。

9、 公司人员到关联企业出差、工作、学习，可由对方安排住宿的，不得报销住宿和伙食补贴。

10、外出请客陪餐者当餐不可报销伙食补贴。

11、出差途中绕道、参观、游览的车船费不可报销。

12、出差期间因工作需要的应酬宴请，报销时需在发票背面注明原因、应酬单位、客人数、陪同人数，经总经理批准方可报销。

第六条 探亲费用报销：

1、 经批准享受探亲假的，乘坐交通工具标准和费用报销与出差人员相同。

2、 探亲除往返路线外，不可报销住宿费、市内交通费，不领取伙食补贴。

第七条 工作调动费用报销：

1、 工作调动的交通工具标准和费用报销与出差人员相同。

2、 工作调动搬迁时间享有出差人员其他待遇。

3、 工作调动的行李家具搬迁托运费，据发票报销。

4、 迁移中，员工家属、子女只报销车船费，其余补贴按一般员工标准50%补助。

第四章 附则

第八条 本办法由财务部解释、修订、经总经理批准颁行。

浩华不动产机构

青岛浩华不动产顾问有限公司

2003年1月1日

公司出差培训费用报销篇六
《公司培训费用报销管理规定》

员工培训费用报销管理规定

1 总则

为鼓励员工不断学习，持续开发潜能，公司在培训方面给予员工一定的资助。员工参加培训原则上采用个人预先垫付费用、培训后经培训主管部门确认、持证明材料按比例报销的原则。 2 适用范围

本规定适用于公司所有单位的所有员工。

本规定适用的学习培训项目包括：各类知识、技能、态度的岗位教育和培训，企业所需的岗位资格、证书培训，研究生及以上学历、学位学习培训。

本规定所指培训费用一般包括培训费用、考试费用、证书费用、教材费用、差旅食宿费用等。 3 岗位培训

3.1 单位指派或经培训主管部门审批同意外出参加的各类岗位培训，培训费用经培训主管部门批准后可据实全额报销，外出培训发生费用超出申请额度部分自行解决。

3.2 员工参加单位组织的专项技能培训，原则上单位和个人按一定比例分别承担相应费用，具体比例及相关规定根据培训主管部门通知要求确定。 4 岗位资格证书培训

4.1 对于国家法律法规、政策或行业上级主管部门要求必须取得的各类职业资格证书（国家规定实行的准入控制职业）、特种作业人员上岗证书或公司要求取得各类证书，与所在岗位工作相适应者可由本人申请，经培训主管部门批准 后参加培训、考试，或者单位根据需要指派员工参加。初次取得证书者凭合格或资格证书，报销相应培训、考试、证书费用；属于同一岗位（工种）证书升级者，报销相应的考试和证书费用。

4.2 为取得同一类别和等级资格证书连续参加培训和考试者，相关费用报销仅限一次，未取得证书者一切费用自理。因未取得证书影响上岗的，责任自负。 4.3 各类专业技术职务任职资格证书申报、取得费用不予报销。 5 研究生及以上学历、学位教育与培训

5.1公司鼓励员工攻读在职研究生及以上学历、学位，并在一定条件下给予资助。公司培训主管部门根据公司发展需求和培训费用预算制定年度研究生培养计划，确定培养专业和水平。员工获取单位资助应同时具备以下条件： A）在本公司连续工作满4年 B）年龄45周岁（含）以下

C）本科及以上学历，同时取得学士及以上学位 D）中层以上管理人员或骨干专业技术人员 E）其他总经理破格同意的人员

5.2 公司符合资助条件的员工，经过审批获准，攻读研究生及以上学历、学位学习期满，取得国家承认的毕业证、学位证者，可根据其所任职岗位按一定比例报销学费、考试费和证书费，教材费等；自取得学历、学位证书之日起计算，须为公司服务满一定年限，并写入培训协议, 在此期间员工因个人原因与公司解除劳动合同者，赔偿公司支付的所有学习费用。未取得毕业证书或学位证书者，所有费用自理。 5.3服务年限标准如下：

研究生毕业 （硕士 ） 不低于5年 博士 不低于8年

5.4 公司自主组织的企校合作形式的各类学历、学位学习班，可凭毕业证书或学位证书报销学费、考试费和证书费的80%，并自颁发结业证书之日起为公司服务年限适用5.3条规定。

5.5 全日制脱产学历、学位培训学习。

5.5.1 公司为了培养后备或专业人才而指派员工参加的全日制脱产学历、学位学习的，根据公司决定执行。

5.5.2 公司员工自行申请脱产攻读全日制学历、学位,原则上一切费用自理,并按有关规定解除劳动合同。关键业务岗位且具有良好工作业绩记录的员工攻读企业所需专业的全日制脱产研究生及以上学历、学位，经本人申请和公司批准，可与公司签订协议,学习期间所发生一切费用自理，不解除劳动合同，单位为其代缴基本保险，员工在签协议前须向公司一次性预付风险金，金额不低于学习期间公司为其代缴的保险总额。学习期满，员工履行协议后，公司一次性退还本人风险金（含利息）。因个人原因协议无法履行的，风险金不予退还，并按协议有关款项承担责任。学习期满员工按协议要回公司服务满一定年限，标准适用5.3条规定。

5.6 公司中高级管理人员参加各类学历、学位学习，费用须到公司培训主管部门办理审批手续，经公司总经理批准后方可参加，否则不予报销有关费用。 6 培训差旅和食宿费用

6.1 因参加单位指派或单位组织的各类培训而发生的差旅、食宿等费用按照单位相关报销规定执行。

6.2 因参加非单位指派或未经单位批准的各类学习和培训所发生的差旅、食宿费由本人承担。

7.费用报销及审批程序

8.1员工参加各类岗位培训、资格证书培训须经培训主管部门批准后方可参加，所发生的费用经培训主管部门批准、登记后方可按公司的报销制度报销。

8.2符合单位资助条件的员工攻读研究生及以上学历、学位，应先填写《公司员工攻读学历学位审批表》，经所在部门（单位）审批，培训部门及公司领导的批准，并与单位签订《培训协议书》后方可参加，否则不予报销有关费用。学习期满须填写《公司员工攻读学历学位情况登记表》，持有关证件按上述规定报销。

8.3公司中层及以上管理人员经批准后攻读各类学历、学位学习，须在入学后第一个月内到公司培训主管部门备案，内容包括个人情况简介、现任职务、所学专业及水平、课程科目、学习费用、学习时间等；学习期间每学期末向人力资源管理总部反馈个人本学期学习情况及成绩；学习期满后一个月内反馈个人学习成绩、论文和证书取得情况。 9 其他

9.1 培训费用报销凭证必须据实填写培训项目和参训人等，弄虚作假者处以培训费2倍的罚款。

9.2 培训学习期间，未经培训主管部门同意而擅自从事其他活动的，按照旷工处理，公司不予报销其任何培训学习费用，并按有关规定进行处理。 9.3 本规定自发布之日起实施,解释权归公司人力资源管理部。 9.4 公司原有相关规定与本规定有冲突的，一律按本规定执行。

10 附件

10.1 《公司培训协议书》

10.2 《公司员工攻读学历学位审批表》 10.3 《公司员工攻读学历学位情况登记表》

编号： 版次：0 发布日期： 员工培训费用报销管理规定

公司出差培训费用报销篇七
《费用报销培训》

费用单据报销培训

1出差报销流程

1．1. 出差申请流程。

1．1．2. 根据实际的工作需要，员工必须出差时，必须取得本部门部长的同意方可出差。

员工出差之前必须填写出差申请单（文件编号，JL-R0001），出差申请单上的所有栏目都必须填写，其中以下A,B,C，D区为出差前填写。

D区

D区为精算表栏的（2）请款额。

以上四区域为出差人填写，如果有一项没有填写，则部长不得签字。另外，B区的设备号栏目，仅限于员工因设备安装与维修服务而出差时必须填写。

1．1．3出差审批流程按照3.1.1《提出时》的顺序按照流程进行审

批。签字流程按照本规则3.2.2的规定。

1．1．4 本出差申请单在得到批准完成签字后，由出差人自己保留，

报销时必须根据本申请单进行报销。

1．1．5 本申请单在申请与报销时必须本人填写，原则上不得指定

代理，特殊情况，必须由部长签字说明情况并指定代理人员填写，部长与代理人承担财务责任。

1．1．6 员工在出差时，即使团队出差也必须每个人填写自己的出

差申请单并获得审批。出差回来后，员工本人对自己的出

差事宜进行相关的报销工作。

1．1．7财务部门在批准时，必须将该人员出差的相关信息进行财务登录（登录内容包括：设备工作令号，出差人员信息（姓名，工号，部门代码等），借款情况等）。

1．2报销流程与规定

1．2．1 及时报销。员工回来后应在3个工作日内及时处理报销手续，如果拖欠报销，无论何种情况，只要在财务有出差借款并且未进行报销，直接开始从本月的工资中进行扣除，未足部分在下月的工资中进行追加扣除，直到扣完为止。

1．2．2报销流程（总流程） /出纳 财务部/部长

①④⑤ ⑥

上述①②③④⑤⑥的签字含义说明：

① 要求出差人员按照精算表的内容以及公司的各项出差标准或者规定如实进行填写，并将发票按照出差日期的顺序进行整理。以便审查人员进行审查。

② 要求各部门指定人员进行发票审核，审核的内容包括发票顺序、合规性以及金额（一次审查）。审核人员必须签字后部长进行认可签

字。部长主要审查合规性，同时了解出差目的达成情况。

③ 财务成本人员负责进行出差人员的成本审查，审核内容包括发票顺序、合规性以及金额（二次审查）。

④ 合规性及出差目的达成审查。

⑤ 再次核算金额（三次审查）并在财务部长审查并批准后进行结算。 ⑥ 财务部长审查。同时指定财务人员对该出差费用信息进行登录。

2．费用报销单填列规范

2．1、出差申请单如何填写

2．1.1、出差申请提出栏，要有申请人、部门部长签字；

2．1.2、报销时精算栏要有部长签字；

2．1.3、若是营销部门的，出差申请单上应有部门文员登记的出差日志并签名；

2．1.4、设备号、站名、地址、姓名、部门等红色字体为必填项，格式如下：

出差申请单与精算表.xls

2．2、费用报销单如何填写

2．2.1、费用报销单必须用黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使用订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，财务部门作退回处理；

2．2.2、报销的原始发票必须是税务部门统一印制的正式发票并盖有税务机关发票监制章或财政部门印制的收据，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；发票或收据记载的各项内容均不得涂改；

2．2.3、发票内容应齐全：单位名称、经济业务内容、日期、品名（必

须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目据实填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符，不得涂改、挖补；

2．2.4、对其他部门委托办理的事项，费用需由委托部门承担的，报销单应由经办部门填写，并经委托部门经理签字确认,无委托部门经理签字的,记入委托部门的费用；

2．2.5、开支项目的填写，应与后面所贴发票明细相对应，如后面贴的是打的票，开支项目应写交通费，并且，附件张数要填写完整；

2．2.6、大小写金额要一致，若书写错误，应重新填写单据报销封面，除了审核人、审批人可以修改，其他人一律不能修改金额大小；

2．2.7、报销人部门、签名、日期必须填写完整、规范；

2．2.8、部门意见要部门领导签完字方可交予财务审核，此外，销售部必须要有文员登记签字；

2．2.9、若用其他票据冲抵的，应用铅笔在出差申请单上的精算表里注明，而不是在单据报销封面上注明；

2.2.10、有票、无票应分开贴，正规发票与非正规发票也应分开贴；

2.2.11、报销办公用品费用等，应附办公用品申购单。

3．票据要求及分类

3.1、票据要求

3.1.1、票据具有时效性，所贴票据的年份应为本年度，月份应等于出差月份或早于出差月份；

3.1.2、报销运费时，派车单需附在所有票据的最后面；

3.1.3、票据冲抵：用过路费冲抵运费的，应用就近地区的过路过桥票，若没有票用其他票冲抵的，不可以用餐饮票冲抵；

3.1.4、住宿费应用当地的住宿发票进行报销；

3.2、分类要求

3.2.1、办公费：单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出；

3.2.2、印刷费：单位的印刷费支出；

3.2.3、手续费：单位支付的各类手续费支出；

3.2.4、水电费：单位支出的水费、污水处理费、电费等支出；

3.2.5、邮电费：单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费；

3.2.6、交通费：单位车船等各类交通工具的租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费费等；

3.2.7、差旅费：单位工作人员出差的住宿费、交通补助费、伙食补助费、杂费等；

3.2.8、租赁费：位租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用；

3.2.9、会议费：会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等；

3.2.10、培训费：单位开支的各类教职工培训支出；

3.2.11、招待费：反映单位按规定开支的各类接待费用；

3.2.12、福利费：单位按规定提取的福利费；

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