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某某公司
2012 年度内部控制规范实施工作方案
根据《关于做好北京辖区上市公司内控规范实施工作的通知》，依据内控规范体系的要求，结合实际，制订本工作方案。
一、基本情况介绍
1、公司基本情况：
公司介绍：。
公司实施条线管理和两级管理，分为市场、研发、生产、质量、行政五个条线，每个条线都设有主管副总经理。
2、内控规范实施工作组织架构：
公司成立了内控体系建设领导小组，总经理为组长，经理层为成员，领导小组对推进内控体系建设负总责，并负责内控建设的组织、协调和决策。
公司成立了内控体系建设工作小组，公司某某副总经理为组长，某某等部门负责人为副组长，其他业务部门负责人为成员。工作小组的主要职责为：
1）负责内控制度的编制协调。
2）负责梳理经营管理各模块所涉及的业务流程，确定控制目标，明确关键控制环节，进行风险分析，确定关键控制点，对风险点和控制点制定控制措施。
3）负责向上级报告内控建设动态信息。
3、聘请咨询机构情况：
公司与某某公司签订《内部控制咨询服务合同》，计划用5个月左右的时间，由咨询公司协助建立内控体系。整个项目主要分为调研诊断、制度建设和辅导实施及回访三大阶段，通过项目运行取得内控诊断评估报告和改进建议书、内部控制制度体系、风险数据库、权限指引表、回访报告等成果。
4、内控开展情况：
截止x月x日，公司内控建设第一阶段的调研诊断工作已顺利结束，项目组已于x月x日向公司领导及全体干部做了项目中期汇报。通过调研，项目组共发现并确认了xxx个风险点，明确了每个风险点的关键控制环节、调研发现、可能的风险、咨询组建议、影响程度（一般/重要/重大）、影响财务报表科目、公司制度要求、法律法规要求、风险性质（内控缺陷/管理提升）、风险责任部门。对照内控指引，项目组最终提出了《制
度编写目录及责任部门》，已确定在项目第二阶段对xx项制度进行修订或新增。 制度建设工作目前已启动，将在项目第二阶段完成。
二、内部控制建设工作计划
内控建设工作任务由项目组和公司工作小组共同承担，项目组确定由咨询公司x名专业人员全程参与内控体系建设，公司各部门领导负责对与自己部门有关的风险点进行确认，同时负责编制内控制度，各阶段具体工作任务由内控工作小组安排。
三、内部控制自我评价工作计划
根据文件《文件》统一部署，在2012年上半年按照《企业内部控制评价指引》的要求，全面开展一次内部控制自我评价工作。鉴于公司未成立独立的内控部门，计划第一次内部评价由项目组结合回访协助完成。待公司熟悉内部评价的过程及要求后，今后成立内部评价小组或继续聘请第三方咨询公司协助实施内控评价工作。
通过第一次内部评价，计划建立内部控制缺陷的评价标准，编制内部控制评价工作底稿，编制缺陷评价汇总表及建议，下发整改任务单并监督责任部分完成缺陷整改，编制内部控制自我评价报告，建立内部控制自我评价制度。
四、内部控制审计工作计划
鉴于分公司不需要单独披露内部控制审计报告，也未设立审计部门，可由总部对分公司实施审计，如总部要求分公司出内部控制审计报告，将聘请第三方内控审计专业机构实施审计业务。
某某公司
20xx年 x 月 x日
内部控制规范实施工作方案
深圳市兆驰股份有限公司
二〇一一年七月二十五日
目 录
一、公司基本情况介绍 .............................................. 3
（一）公司概况 .................................................. 3 （二）公司组织架构 .............................................. 4 （三）控股子公司情况 ............................................ 4 二、组织保障 ...................................................... 4
（一）内控工作领导小组 .......................................... 5 （二）内控项目组 ................................................ 6 （三）审计部 .................................................... 6 （四）外部咨询机构的聘请 ........................................ 6 三、内控启动阶段 .................................................. 6
（一）召开项目启动会 ............................................ 6 （二）拟定内控实施计划和方案 .................................... 6 （三）组织开展对企业内控基本规范相关内容的培训 .................. 6 四、内控建设阶段 .................................................. 7
（一）确定内控实施范围 .......................................... 8 （二）流程梳理与风险识别评估 .................................... 8 （三）制定内控缺陷整改方案及落实 ................................ 9 （四）内控缺陷整改 ............................................. 10 （五）实施整改并追加测试.................................................................................10
（六）按照要求披露内控实施工作情况 ............................. 10 五、内控自我评价阶段 ............................................. 10
（一）编制内控评价工作计划 ..................................... 10 （二）组织实施评价工作 ......................................... 10 （三）披露内控评价报告 ......................................... 10 六、内控审计阶段 ................................................. 11
（一）确定内控审计事务所 ....................................... 11 （二）做好与内控审计会计师事务所的沟通工作 ..................... 11 （三）按照要求披露内控审计报告 ................................. 12
为贯彻落实财政部、中国证监会等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引（以下简称“《内控规范》”），根据中国证监会深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》（深证局公司字[2011]31号）的文件精神，深圳市兆驰股份有限公司（以下简称 “公司”）拟定了《内部控制规范实施工作方案》， 并已于2011年X月X日经第X届董事会第X 次会议审议通过，工作方案具体如下：【内部控制规范实施方案2016】
一、公司基本情况介绍
（一）公司概况
公司成立于2005年4月，是一家专业从事家庭视听消费类电子产品研发、设计、制造和销售的国家级高新技术企业，公司提供的主要产品：数字液晶电视机、 数字高清机顶盒、蓝光视盘机等。经过短短5年的快速发展，公司于2010年6月在深圳证券交易所中小板上市。
截止2010年12月31日，公司总资产31.45亿元,归属于上市公司股东的所有者权益26.62亿，2010年实现营业收入30.19亿，归属于上市公司股东的净利润3.43亿。
（二）公司组织架构【内部控制规范实施方案2016】
（三）、本公司控股和参股公司情况如下：【内部控制规范实施方案2016】
二、组织和资源保障
为加强内部控制体系建设，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展，按照深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》等的有关文件精神，2011年5月12日成立了内控建设专项小组。
1、内控建设专项领导小组 ① 组长（负责人）：董事长顾伟
职责：在公司董事会领导下对公司内控体系建设与日常运行负责；
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