信息化制度

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企业信息化管理制度
信息化制度(一)

目 录

企业信息化管理制度 .......................................................................... 4

第一章：总则 ................................................................................................................................................... 4

第二章：信息化工作管理 ................................................................................................................................ 4

第三章：内部电脑安全管理 ............................................................................................................................ 5

财务管理制度 ....................................................................................... 6

第一章：总则 ................................................................................................................................................... 6

第二章：流动资金管理 .................................................................................................................................... 6

第三章：成本管理制度 .................................................................................................................................... 8

第四章：财产物资定期盘点管理制度 .......................................................................................................... 12

第五章：固定资产的管理制度 ...................................................................................................................... 13

第六章：存货的管理制度 .............................................................................................................................. 17

第七章：货币资金管理 .................................................................................................................................. 21

第八章：关于重新调整差旅费补贴标准的有关通知 .................................................................................. 23

计划、调度、生产管理制度 ............................................................ 24

第一章：总则 ................................................................................................................................................. 24

第二章：年度综合计划管理制度 .................................................................................................................. 24

第三章：全面计划管理 .................................................................................................................................. 26

第三章：计划管理的组织机构 ...................................................................................................................... 27

第四章：统计工作制度 .................................................................................................................................. 29

第五章：原始记录管理制度 .......................................................................................................................... 31

第六章：关于工厂特急件生产过程的特别办法 .......................................................................................... 32

第七章：关于建立生产管理汇报制度的规定 .............................................................................................. 32

第八章：在制品管理制度 .............................................................................................................................. 33

第九章：毛坯库半成品库管理制度 .............................................................................................................. 35

第十章：月度作业计划的编制及管理办法 .................................................................................................. 35

第十一章：生产协作管理制度 ...................................................................................................................... 37

第十二章：安技措施计划制度 ...................................................................................................................... 37

第十三章：安全生产各级责任制 .................................................................................................................. 38

第十五章：安全生产守则 .............................................................................................................................. 43

第十六章：安全生产教育制 .......................................................................................................................... 43

第十七章：安全生产会议制度 ...................................................................................................................... 44

第十八章：安全生产检查制度 ...................................................................................................................... 45

第十九章：安全生产值班制度 ...................................................................................................................... 45

第二十章：安全用电管理制度 ...................................................................................................................... 46

第二十一章：安全生产奖惩规定 .................................................................................................................. 47

第二十二章：文明生产管理制度 .................................................................................................................. 49

第二十三章：工业卫生管理 .......................................................................................................................... 49

第二十四章：环境保护管理 .......................................................................................................................... 50

第二十五章：危险作业审批制度 .................................................................................................................. 51

第二十六章：保健食品发放管理 .................................................................................................................. 52

第二十七章：锅炉、压力容器安全管理 ...................................................................................................... 53

第二十八章：起重机械安全管理制度 .......................................................................................................... 54

第二十九章：劳动防护用品发放及管理制度 .............................................................................................. 55

第三十章：厂区机动车辆安全管理制度 ...................................................................................................... 55

第三十一章：因工伤亡事故处理办法 .......................................................................................................... 56

第三十二章：冲压木刨安全管理制度 .......................................................................................................... 58

工具管理制度 ..................................................................................... 59

第一章：总则 ................................................................................................................................................. 59

第二章：工具、工装管理 .............................................................................................................................. 59

第三章：金刚石刀管理制度： ...................................................................................................................... 67

第四章：废旧工具的管理 .............................................................................................................................. 68

第五章：刀具复磨规定 .................................................................................................................................. 69

第六章：工具报损与赔偿 .............................................................................................................................. 70

设备管理制度 ..................................................................................... 71

第一章：总则 ................................................................................................................................................. 71

第二章：设备管理制度 .................................................................................................................................. 71

第三章：设备润滑管理制度 .......................................................................................................................... 73

第四章：设备技术资料管理制度 .................................................................................................................. 74

第五章：设备事故报告分析处理制度 .......................................................................................................... 75

第六章：设备三级保养及检查制度 .............................................................................................................. 76

第七章：设备计划检修制度 .......................................................................................................................... 77

第八章：设备大修理质量检查、验收移交制度 .......................................................................................... 77

第九章：设备的使用制度 .............................................................................................................................. 78

第十章：备件管理制度 .................................................................................................................................. 79

第十一章：进口设备管理办法 ...................................................................................................................... 80

第十二章：特种动力设备管理制度 .............................................................................................................. 81

第十三章：能源管理制度及各部门职责（暂行） ...................................................................................... 82

第十四章：设备检查评比与奖惩制度 .......................................................................................................... 85

第十五章：能源定额管理办法 ...................................................................................................................... 85

第十六章：动力管线管理制度 ...................................................................................................................... 91【信息化制度】

物资采购管理制度 ............................................................................ 93

第一章：总则 ................................................................................................................................................. 93

第二章：采购计划管理 .................................................................................................................................. 93

第二章：物资采购管理 .................................................................................................................................. 93

第三章：分承包方（外协、外供单位）应具备的质保能力基本条件及评定办法 .................................. 94

第四章：生产物资领用制度 .......................................................................................................................... 95

第五章：物资统计管理 .................................................................................................................................. 95

第六章：废旧物资管理办法 .......................................................................................................................... 96

产品技术管理制度 ............................................................................ 96

第一章：总则 ................................................................................................................................................. 96

第二章：设计室职责与权限 .......................................................................................................................... 97

第三章：产品设计 设计技术文件编制 ....................................................................................................... 97

第四章：产品图样和设计技术文件更改规定 ............................................................................................ 101

第五章：技术图书、资料管理 .................................................................................................................... 103

第六章：科技档案管理 ................................................................................................................................ 103

第七章：标准化及信息工作管理 ................................................................................................................ 104

第八章：样机试制 小批试制及试验规定 ................................................................................................. 109

第九章：图纸和技术文件的发放与管理制度 ............................................................................................ 110 产品质量管理制度 .......................................................................... 111

第一章：总则 ............................................................................................................................................... 111

第二章：质量考核处理条例 ........................................................................................................................ 112

第三章：质量事故处理办法 ........................................................................................................................ 114

第四章：关于质量信得过个人标兵和TQC活动积极分子评选奖励的制度 ............................................ 118

第五章：群众性质量管理活动制度 ............................................................................................................ 118

第六章： QC小组活动管理： .................................................................................................................... 119

第七章：质量信息管理制度 ........................................................................................................................ 120

第八章：工序质量控制点管理制度 ............................................................................................................ 121【信息化制度】

第九章：合理化建议和技术改进管理办法 ................................................................................................ 123

第十章：关于新产品试制和鉴定的规定 .................................................................................................... 125 第十一章：样机试制 .................................................................................................................................... 126 产品质量检验制度 .......................................................................... 130

第一章：总则 ............................................................................................................................................... 130

第二章：质量检验制度 ................................................................................................................................ 130【信息化制度】

第三章：计量管理制度 ................................................................................................................................ 133

第四章：各种标志的用途和定义 ................................................................................................................ 139

第五章：不合格品管理制度 ........................................................................................................................ 140

第六章：钢材质量检验制度 ........................................................................................................................ 141

第七章：外协件质量检验制度 .................................................................................................................... 141

第八章：能源计量管理 ................................................................................................................................ 142

企业信息化管理制度

第一章：总则

第一条

为了使企业在管理上跟上时代的发展，适应信息社会及网络经济下的市场竞争环境，运用先进的管理手段提高工厂的工作及管理效率，必须借助于网络及计算机等现代化的环境及工具，这就要求企业本身要注重信息化的发展，而信息化的健康发展就必须有一个好的管理制度来保障，籍以创造及巩固企业好的信息化发展的软环境及硬环境，因此，特制定《X公司信息化工作管理制度》。

第二条

信息化工程是一个长期的系统管理工程，必须做好系统测试、运行及维护工作，系统持续改善。

第二章：信息化工作管理

第三条

严格按工厂发展规划及年度信息化发展计划开展工作。

4、按工厂年度宣传计划，协助宣传部门搞好企业信息化宣传材料的准备工作，针对不同层次做到由浅入深，趣味多变。

5、按工厂年度教育培训计划，协助教育部门搞好教材、教师、教学环境的准备工作。

6、搞好企业信息化发展的外部环境，与各级政府及组织保持良好的关系，尽力争取经济政策上的支持。

7、搞好企业各应用系统的选型、采购工作，其中软件的选型要从企业实际需求出发，多比较，强调软件原厂商及实施商的技术实力与发展软件产品的适应性，追求软件的性价比。实施时，与软件原厂商、实施商、技术依托单位保持密切联系，多交流思想认识，克服各种阻力。另外发挥各业务部门的主观能动性，以业务部门为主，树立服务的思想。硬件的采购到货比三家，追求性价比、实用性、安全性及扩充性等等。我订有效合同，搞好验收等把关工作。

8、系统的软、硬件维护、管理及调配由信息中心组织实施，归口管理，维护工作做到系统的正常运行，管理工作做到账物一致，调配工作做到按需分配，充分发挥系统软、硬件的效率。

9、办好企业网站，维护企业网页，同时对与internet的连接把好安全关（防火墙）。

10．搞好企业内部网的防毒作用，网络用机严禁私接光软驱，私自安装软件，尤其是游戏软件。

11．严禁拆换网络计算机及相关设备的零部件。

12．把好企业上internet关，各部门确因工作需上网查询、发布信息、收发电子邮件，填写申请书，需经厂领导或信息中心主任批准后方可进行。

13．信息中心搞好网络管理工作，企业内部网必须把好用户及密码的关，合理分配IP地址，搞好虚网划分及管理。

14．各部门对硬件设备的使用，必须必须按相关设备操作规程进行，严禁带电拨插计算机及相关设备，不得私拉网线，软件的使用严格按操作指南进行，不得任意删改系统文件及别人的文件。

15．各单位计算机信息系统的保密管理应实行单位领导负责制，由各单位主管领导负责，并指定人员真心专管，制订相应的管理制度，对涉密的计算机要经严格审查，并由经岗位保密培训的人员专门负责，其计算机要设置口令。

16．网络及其他单元系统用机的软件安装及维护必须由信息中心相关管理人员确认以后进行。

17．信息系统的开发由信息中心主持进行，尽量减少信息化孤岛，开发的平台应结合网络系统实际来定，避免孤立行事，将开发纳入信息化发展正常渠道，对于有难度的开发由信息中心确认后可派专人进行。

18．信息中心人员应指导、教授业务部门人员有关系统的应用，保证业务部门人员能正确使用系统。

19．IT人员搞好自己理论学习工作，平常有时间多看书，多交流，作好学习总结。

20．信息中心搞好全厂计算机及相关设备（软、硬件）的调研、选型、采购、实施、管理、维护（修）、调配等工作。

21．信息处理中心负责解答业务部门在使用网络及计算机过程中碰到的任何问题并协助处理好问题，搞好工厂宣讲工作，提高企业员工对工厂的认识。

22．定期进行设备的清查工作，尤其是设备调配之后，保证配置的完整性并作好封记，更新管理账目。

23．计算机及相关设备采购严格按需求或计划进行，验收时严格按合同设备配置清单执行，认真作好验收记录，对不合格品负责退换。

24．信息中心负责设备的入库或转固定资产工作，任何采购件必须转固定资产或入库，只有这样后才能持相关票据到财务处报账，任何领用品必须开增值税发票，增增税发票及入库单办理账务。

第三章：内部电脑安全管理

随着企业生产节奏的加快和办公现代化，我厂使用电脑的车间、处室越来越多，现有电脑安装部位普遍存在防范措施薄弱，安全隐患突出。而近期以来，地区高校内部和有关电脑经营公司均相继发生电脑被窃案件，给国家和集体财产造成了很大的损失。从案件性质分析，电脑已经成为犯罪分子重点侵袭的目标。因此，为安全使用电脑，防止各类案件的发生，结合工厂情况，特重申加强内部电脑安全管理的通知如下：

一、凡配有电脑部门的领导要从思想上重视电脑部位的安全管理，必须建立健全必要的安全管理制度，认真落实安全防范措施，并负责对使用和管理电脑人员的教育管理工作。

二、电脑管理和使用人员必须保持高度的警惕性，严格执行各项管理制度，完善电脑台帐，电脑软件未经领导批准，不得擅自带出和外借，自觉做好保密、防盗和防病毒工作，更不得用电脑从事任何违法活动。

三、电脑室内必须加强对火种、电源的管理，不得擅自动明火，禁止存放易燃易爆物品，使用电源必须保证安全，人员离开后应切断电源。

四、电脑部位的安全防护措施必须完善，应做到人员离开后能够关窗锁门。

五、严格外来人员管理，未经同意不得擅自进入电脑室或操作电脑。

六、此通知下发后，各部门要对电脑部位进行认真检查，重点检查安全管理制度是否健全，管理人员是否落实，防范措施是否完善，对存在的隐患要立即进行整改，杜绝各类案件的发生。

信息化建设管理制度
信息化制度(二)

信息化建设管理制度

（试行）

第一章 总则

第一条 为了加强对企业信息化建设的统一规划及管理，本着合理使用、提高效率

第二条

第三条

第四条

第五条

第六条

第七条

的原则，特制定本管理规章制度。 本管理制度适用于企业总部。 各分公司参照本制度分别制定相应的管理制度，并交总部备案。 第二章 信息化建设组织管理制度 企业信息化建设由信息化项目领导小组统一制定规划，并纳入企业发展战略，规划需经董事会研究通过。 信息化项目领导小组组成成员： 组 长---董事长 副组长---副总经理 组 员---各职能部门负责人，分公司经理 信息化项目领导小组的职责为：在企业特定发展战略目标的指引下，结合企业的管理需求、业务流程和信息化实施小组提交的信息化建设建议，对企业信息化建设目标、内容及资金保障进行整体规划，全面系统地指导信息化实施小组做好企业的信息化建设工作。 企业信息化建设具体事务由信息化项目实施小组统一组织实施。 信息化项目实施小组组成成员： 组 长---办公室主任 副组长---办公室副主任 组 员---网络管理员、信息员 信息化项目实施小组的职责为：根据项目领导小组的信息化建设规划，制定阶段性目标，统一安排人员组织实施，并在具体实施过程中总结信息化建设经验，形成相关建议定期反馈至项目领导小组。

第三章 局域网管理制度

第八条 公司总部局域网由办公室主管，负责技术管理及日常维护工作。

第九条 为了确保公司总部局域网正常稳定运行，严禁个人更改网络设备设置，严

禁私自更改IP地址，严禁私自进入计算机中心主机房。

第十条 为了确保公司信息安全，总部所有计算机IP地址由办公室统一规划，分第十一条

第十二条

第十三条

第十四条

第十五条

第十六条

第十七条

第十八条

第十九条段设置。 为保证局域网的安全运行，防止计算机病毒在局域网内的传播，各计算机使用部门应严格限制外来U盘及非正版光盘的使用，确需使用的，应经过严格杀毒后方可使用。各部门计算机的常用软件由办公室网络管理员统一安装、调试。 每日上班时须准时开机，工作时间要及时查看办公室及相关部门传送的通知、任务、公文等信息，下班之前关闭计算机及UPS，切断插板电源后方可离开。 各部门计算机使用人员应熟练掌握计算机使用方法、局域网使用的基本知识及局域网信息传输软件的应用，利用局域网传输有关文件资料，节约办公经费，提高工作效率。 凡是通过局域网连接到Internet的计算机，严禁利用Internet玩在线游戏、看在线视频、浏览非法网站，下载和传播非法信息。 总部所有计算机由办公室负责管理和维护，严禁个人私自随意拆装计算机，严禁随意更换配件。 各部门自行安装的专业软件和上级配发的专业软件应及时与办公室联系进行备份，并登记备案；对需要长期保存的重要数据资料，应及时进行备份，以防止数据丢失造成损失。 爱惜使用计算机及其附属设备，对于人为原因造成计算机损坏的，当事人应按实际损坏情况进行赔偿。 严禁外单位人员使用各部门计算机浏览、复制计算机上的文件、信息及数据；如因此造成数据丢失、文件泄密、系统故障的，将追究当事人责任。 办公室要为每台计算机及相关设备建立管理档案，便于加强日常使用管

理。

第二十条 如有违反上述制度的，将对部门负责人和直接责任人进行通报批评。造成【信息化制度】

经济损失的，由直接责任人予以赔偿。

第四章 门户网站及信息发布管理制度

第二十一条 江苏弘盛建设工程集团有限公司门户网站域名为：。第二十

二条 门户网站主要宣传企业形象、树立企业品牌。包括企业简介、技术

力量、经营布局、工程展示、科技创新、企业荣誉、公司新闻和刊物发表

八大栏目板块。通过这些栏目板块对外公布以下信息：

①企业概况、组织构架、股东成员（目前没有）；

②承包资质、资信等级（目前没有）、体系认证；

③历年创建的样板、精品工程；

④多年来精心研究的科技成果；

⑤近年获得的主要荣誉；

⑥企业动态及行业动态介绍；

⑦联系方式。

其中，公司新闻栏目原则上每个月更新不少于两次，其他栏目根据实际情

况进行更新。

第二十三条 信息平台作为企业员工统一登陆工作平台，包括新闻公告、企业通讯录等

企业资讯栏目板块。

个人信息。包括协同办公、工作流任务、信息查询、待办事宜等栏目板块。

第二十五条 外部、内部信息门户统一由办公室负责管理维护更新，各职能部门负责提

供相应的信息来源及变动更新。【信息化制度】

第二十六条 信息化建设实施小组每年组织召开一次企业网站信息协调会，研究网站栏

目设置、信息源开发、页面更新等有关事宜。

第五章 信息发布管理制度

第二十七条 向社会、企业员工公开发布的信息不得有碍社会公共安全，信息内容要准

确可信。

第二十八条 信息发布审查程序：

①将需要发布的信息制作成Word文档或电子表格；

②通过OA系统将信息发送到各自部门负责人处审核，通过审核的信息经

部门负责人签名后发送到办公室；

③办公室在收到信息一个工作日内，将信息发送上网，紧急信息必须在收

到信息第一时间内发送上网。

第二十九条 信息规范要求如下：

第三十条

第三十一条

第三十二条

第三十三条【信息化制度】

第三十四条

第三十五条

第三十六条

①准确性。各部门发送的信息应注明信息来源，在信息发布上网前按程序进行审核； ②时效性。各部门应将最新信息及时上报、及时更新，确保信息的时效性； ③适用性。各部门应着重开发与本部门密切相关的具有自身特色的信息资源上网，以确保上网信息的适用性。 ④电子化。所报信息必须以电子文档形式通过OA系统上报，图片、影像、信息要有简短文字说明。 各部门在向办公室提交信息前要做好查毒、杀毒工作，确保信息文件无毒上传； 各部门对所发送的信息必须做好备份。 第六章 中心机房管理制度 机房内的服务器、网络设备及其他设备是公司信息系统保证正常稳定运作的重要硬件设备，无特殊原因，必须放置在机房内，不得自行配置或更换，更不可挪作它用。 机房内要保持清洁卫生，专人监护机房温度、湿度、电磁场强度、电力系统等。保证相关环境指数适合设备运作，充分发挥设备功能，延长设备寿命。 机房内应配备消防器材，工作人员应熟悉消防器材的存放位置及使用方法，并定期检查更换。 机房内严禁吸烟，严禁焚烧任何物品。 机房内电量严禁超负荷运作，严禁使用电炉等非计算机设备。

第七章 信息平台网络管理员工作制度

第三十七条 网络管理员负责服务器的维护和用户账号的管理。

第三十八条 主要工作：建立、维护和管理服务器软件系统以及网络信息资源，包括网

络信息的浏览与查询。

第三十九条 协调并具体实施信息化建设工作，指导信息平台的具体应用。参与组织信息化应用培训。

第四十条 做好企业信息化安全工作，注意信息保密，防止企业机密文件泄漏及不良

信息的侵入。

第四十一条 定期检查公共服务器的运行情况，及时发现并排除故障，做出书面记录。 第四十二条 定期进行服务器维护及数据库的备份工作。

第四十三条 对企业内用户的咨询及时给予答复并作记录。

第八章 设备管理制度

第四十四条 企业相关信息设备及其配件、组件和相关耗材的使用管理采用以下方法。 第四十五条 相关设备包括：计算机设备（PC主机、服务器、显示器）、外接设备（打

印机、复印机、扫描仪、传真机、UPS）、网络设备（交换机、路由器、集线器、硬件防火墙）、其他设备（机柜、机架、移动硬盘、U盘、电源插座）。 第四十六条 计算机主机配件包括：电源、CPU、主板、内存、硬盘、鼠标、键盘、显

卡、声卡、软驱、光驱、音箱、风扇、散热器。

第四十七条 办公室为每台设备及其配件组件建立管理档案，便于加强日常管理。 第四十八条 各职能部门计算机出现故障，应及时向办公室反映，并填写《计算机维修

登记表》，办公室负责维修。

第四十九条 《计算机维修登记表》应由报修部门明确填写报修时间、故障原因。维修【信息化制度】

完毕，办公室填写维修概况，并交报修部门签审，《计算机维修登记表》存入各计算机档案。

第五十条 维修过程中，如果遇到需要更换配件或者送外维修，办公室负责及时调配

用机，确保日常工作正常开展。

第五十一条 因正常损耗或者故障损坏需要更换配件的，应向办公室提交申请，填写《采

购申请单》，并交相关领导批准后，由办公室负责购买更换。

信息化管理制度
信息化制度(三)

河北圣源祥保险代理有限公司

信息化管理制度

第一章 总 则

第一条 目的：为了加强河北圣源祥保险代理有限公司（以下简称“公司”）的信息化管理，规范公司的信息化管理行为，保障信息化系统的有效运行，特制定本制度。

第二条 适用范围：公司及所属各部门、各分支机构必须严格遵守本制度。

第二章 信息化管理体制

第三条 公司实行统一领导、垂直管理的信息化管理模式【信息化制度】

统一领导：公司在信息化管理政策、规章制度、具体工作等方面做出统一安排与部署。

垂直管理：总公司对分支机构的信息化管理工作实行垂直管理。

第三章 信息化管理机构

第四条 公司设立信息技术部，是具体承担公司信息管理工作的职能部门；各分支机构配备网络维护人员

第五条 信息技术部岗位设置 网络管理岗，主要对计算机软硬件进行日常检查维护，处理一般性的计算机故障。

软件开发岗，主要对代理业务系统、OA系统进行日常检查维护，开发一般性的功能。

第六条 信息技术部部门职责

1、负责制订计算机管理的各项规章制度及操作规程;

2、负责制订公司信息化建设及网络建设的规划;

3、对计算机硬件设备、网络设备及其他外接设备的采购提供建议及技术支持；

4、负责制订公司业务系统的开发及应用;包括核心系统、OA系统、呼叫系统。

5、负责公司网络系统和业务平台的维护、管理、数据信息处理，业务系

统保密口令，保证网络系统的正常运行;

6、负责总、分公司计算机软、硬件的维护；

7、负责公司VPN网络的架设;

8、负责分支机构出单系统的安装与维护;

9、负责制作、维护及更新我公司内部办公网和互联网的网站;

10、协助公司各项活动宣传的设计与制作，负责信息的采集、督促及考核工作;

11、完成领导交办的其他工作。【信息化制度】

第四章 计算机设备管理

1、公司所有计算机由信息技术部统一进行管理，负责计算机的日常维 护和相关软硬件的安装、管理。计算机使用人员要配合信息技术部的管理。

2、公司所有计算机设备明确责任人，由使用人负责其安全。随机或网络所配备的软件、资料要交信息技术部统一保管，由信息技术部负责建立维护档案。

3、任何人不得随意更改计算机系统的设置和网络连接设备。计算

机出现软硬件故障，必须及时向信息技术部报告，由专人维修，其他人员不得私自进行维修。

4、未经许可，所有人员不得改动网络布线及插座，不得擅自增加网络 设备，如：交换机、路由器、集线器等。

5、计算机使用人员必须爱护机器，经常保持办公室和计算机设备

的清洁卫生。电脑周边禁放化学药品、水瓶、水杯，禁止使用计算机时吃食物。特别注意防尘。避免阳光直射计算机，如遇强雷雨天气服从信息技术安排操作。下班离开办公场所必须关闭计算机。

第五章 计算机软件管理

1、计算机软件的安装与卸载必须由信息技术部人员进行操作

2、严格遵守保密制度，本公司的各种软件，数据非经领导同意严禁外传和拷贝。

3、凡使用外来软件光盘、软盘等，需经信息技术部人员同意并进行严格病毒检测后才能使用。

4、严禁在计算机上安装任何与工作无关的软件，尤其是游戏软件等，防止计算机病毒感染我局网络系统，保证计算机系统安全稳定运行。【信息化制度】

第六章 信息系统安全管理

1、公司局域网所有联网计算机统一安装信息技术部提供的杀毒软件， 使用人不得随意破坏、删除其杀毒软件。杀毒软件使用过程中出现异常情况，应及时通知信息技术部，以进行处理。同时信息技术部每月对集团计算机进行系统补丁更新。

2、非信息技术部人员不得扫描、监控公司局域网网络，任何人不得盗 用、窃取他人的资料、信息等。不得随意安装各类与工作无关的软件，尤其不得安装能对操作系统进行修改的软件、以防止网络系统被破坏和数据信息资料丢失、泄密，一经发现，将严肃处理。

3、公司员工严格遵守保密原则，重要文件和软件要存档或备份。保密 和保护性文件及软件严禁随意调阅、打印、拷贝和外借。对于离司人员废旧通讯账号及时回收，以免信息外泄。

4、需联网、上网单位应向信息技术部申请分配、更换或增加IP地址。 入网单位和个人应严格使用由信息技术部分配的IP地址，严禁私自乱设、修改IP地址，如有违反者，取消联网权限，并进行相应处理。对于非公司的设备不予联入公司网络。

IP权限设置分为：A类、B类、C类。

A类（各公司总经理室成员）：全部开通。

B类（各公司部门负责人）：可上邮箱网站:、各保险公司网站、人力招聘网站等特殊需求网站及MSN和QQ通讯软件。

C类（员工）：只可登录通讯软件及各保险公司网站。

5、各公司的部门经理可开放USB口，其他人员计算机均屏蔽USB

口，员工如需可到其部门经理处使用移动存储设备，公司部门经理负责其部门员工外发文件及信息安全性的审核。

6、各部门使用的邮箱及QQ帐号由信息技术部提供，部门员工如需发送邮件或QQ传输文件，可直接使用其员工部门负责人计算机进行相应操作，部门负责人对文件进行审查后，方可传送。

7、公司计算机仅可用于办公，不得用于与工作无关的用途，禁止玩游 戏和观看影碟。不得在网络上浏览、传播不健康和反动的内容；不得在局域网、互联网发布有损集团形象和员工声誉的言论。

第七章 数据安全管理

1、信息技术部提供数据存储服务器，员工必须随时将重要数据备份至服务器，由信息技术部刻盘留存。

2、如果发现数据丢失，禁止执行其他操作，应立即通知信息技术部进行数据的恢复工作。

3、员工在离司前应办理计算机数据的交接工作，必须由其主管领导及信息技术部同时进行监督交接。

第八章 服务器主机管理制度

1、服务器主机必须放置于通风、防尘、防水、防静电、防磁、防辐射、防鼠、移动方便的位置，切忌近火源、水源、化学物品及多灰尘的地方。

2、信息技术部负责本单位工作站主机的定期清洁工作，维护工作站主机的正常有序运行。

3、非公司指定系统管理人员，未经批准不得对服务器主机进行硬件维护、软件安装卸载等操作。

4、保证服务器24小时不间断正常工作，不得在服务器专用电路上加载其它用电设备。

5、非工作需要，内部服务器主机严禁接入因特网，并安装好杀毒软件，做好病毒防范，杜绝病毒感染。

6、管理人员填写工作日志。

第九章 网络故障应急预案

1、服务器故障排除的时间一般不能超过2小时，特别情况不能超过4 小时。

2、信息技术部人员必需在上述时间内完成故障检测、修复、软硬件卸载更换等工作，公司信息化管理系统必需提前购置常用硬件以备及时更换。

3、当一线操作人员在使用系统时发现访问数据库速度迟缓、不能进入相应程序、不能保存数据、不能进行网络拷贝、要检索数据时较长时间没有反应等情况，应立即向上级领导报告，领导在确认问题后填写申请，并由公司高层领导核准。

4、对于需要将服务器主机外送维修的，必须在开始检测起1小时内提出申请。

5、信息技术部人员应时常与软硬件服务商保持较好的联系，一旦出现硬设备或耗材损坏，能及时通知他们以最快速度提供支持。

信息化管理制度
信息化制度(四)

[篇一:信息化管理工作制度]

一、定期进行系统软件、硬件检查维护，做好维护记录。对计算机硬件和软件可能出现的故障，应有防范、补救和排除等措施。

二、上机人员严格遵守操作规程，认真填写工作日志；机房的安全、防火制度，保持机房和设备的整洁。

三、建立信息工作人员考核奖惩机制，保持信息工作队伍的相对稳定。信息化管理制度。信息工作人员要认真履行职责，做好各项信息管理工作。

四、人口计生部门把信息化培训作为年度计划中的重要内容，认真组织落实。

五、信息工作人员须经专业培训，取得省级信息管理部门认可的任职资格，持证上岗。

六、信息工作人员每年至少参加一次旗级以上计生部门组织的专业培训，培训时间不得少于30小时。

[篇二:学校教育信息化管理制度]

信息技术专用室负责人工作职责

1、在分管校级领导的领导下，根据信息中心的职责范围，全面主持本中心工作。

2、负责贯彻执行上级有关部门关于信息化的制度与规定，推进学校的信息化工作。

3、带领本部门老师，指导教师开展网络教育教学研究和信息技术开发工作；带领各个管理教师为学校提供教育教学信息服务。信息化管理制度。

4、制定和组织实施全校的信息化建设规划和年度计划；并负责教育信息化的日常管理工作。

5、负责学校校园局域网、校园广播网、闭路电视网、网络教室、语言室、电教室等系统的建设和管理，

公司财务制度
信息化制度(五)

[篇一:东华软件股份公司财务管理制度]

第一章总则

第一条为加强财务管理，规范财务工作，使公司的会计工作有章可循、有法可依，公允地处理会计事项，以促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，维护股东利益，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度依据<公司法>明确经济责任，根据我国<会计法>、<企业会计准则>等国家相关法律、法规及公司正常的规定，结合公司具体情况及公对会计工作管理的要求制定。

第三条本制度由会计核算的一般原则、主要政策、会计机构和会计人员、会计科目和会计报表及附注等组成。

第四条本制度适用于东华软件股份公司(“公司”)及下属控股子公司；控股子公司可根据本制度，结合自身实际情况制定实施细则草案，报公司财务总监批准后执行。公司财务制度。

第五条本制度是公司财务工作的基本制度，在公司范围内统一执行。公司及各下属控股子公司及分公司、办事处应根据本制度及国家相关法规、准则的规定及本公司的实际情况建立和完善各项基础财务工作制度。

第六条公司应切实做好财务管理各项基础工作，建立健全财务核算体系，、会计档案的名称、归还时间等。

第四十七条调阅会计档案一般不得携带外出，若确实需要将调阅的会计档案携带外出，必须经财务负责人同意，填写借据，办理借阅手续后，方能携出，并在约定的限期内归还。

第四十八条若需要复印会计档案时，应经财务负责人同意，并按规定办理登记手续后才能复印。

第四十九条查阅或复制会计档案的人员，不得擅自拆封、修改、抽取和销毁档案。

第五十条由于会计人员的变动或会计机构的改变等，会计档案需要转交时，须办理转交手续，并由监交人、移交人、接交人签字或盖章。

第五十一条移交人员对所移交的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。

第五十二条会计档案必须进行科学管理，做到经常检查，做好防水、防霉、防蛀、防鼠、防火等工作，确保档案安全。

第五十三条会计档案资料保管期满，需要销毁时，由档案管理人员提出销毁意见，财务部门会同有关部门共同鉴定。对一些需要继续保存的会计档案，必须从中抽出，继续保存，经过严格审查，编制销毁清册，并经一定的批准手续，方可进行销毁，批准权限和手续按规定办理。

第九章会计电算化管理制度

第五十四条为保证会计电算化正常运转并完成预定的任务，制定本制度。

第五十五条公司根据财政有关规定选用合适的会计电算化系统，根据会计核算的实际需要，设置相应的岗位分工及操作权限。

第五十六条电算化操作人员须经财务总监批准，经系统管理员设置相应权限后方可有权进行系统操作。

第五十七条电算化操作人员必须使用其真实姓名，操作密码注意保密，一旦泄漏，操作人员有权及时修改自己的口令，否则，出现问题由自己承担责任。不得擅自将操作权限提供给他人使用。

第五十八条电算化操作人员在操作过程中应保证原始资料的合法性以及数据的准确性，对于违规单据不得录入，如发现有疑问或错误时，应及时查询，不得擅自修改或作废。

第五十九条电算化人员操作完毕后，必须及时退出系统。

第六十条对输入系统的凭证，应认真进行复核，发现凭证错误，分析原因，通知有关岗位人员进行修改，复核人员不得擅自修改，每月对现有的凭证、账簿、报表进行一次稽核，确保录入数据正确无误。

第六十一条系统管理人员对使用的硬件设备的安全负责，每月应做好数据备份工作，会计人员应及时打印单据、账簿、报表等进行存档，以防止意外事故的发生。

第六十二条存贮在硬盘上的会计数据必须建立数据备份，备份每月不得少于一次，双备份下的两套备份介质，应存放在不同的地点保管，并按会计档案的保存期限存档。

第六十三未经财务经理批准，不得擅自删除系统中任何数据。

第十章发票管理制度

第六十四条根据<增zhí shuì专用发票使用规定>和<中华人民共和国发票管理办法>及其它有关规定制定本制度。

第六十五条本制度所称发票，是指在购销商品，提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。

第六十六条工作职责

1、财务部统一负责本公司各种票据的管理工作。

2、各种票据的种类、使用范围由财务部依据相关法规确定。

第六十七条管理规定:

1、销售发票由财务部专管人员向主管税务机关申请购买，购票时应详细清点数量、检查有无印刷错误，数量有误或印刷有错误的应拒收。各种票据验收后，应按不同的票据登记验收日期、数量、起止号码等，设专柜保管。

2、发票的领用:财务部由专人负责发票管理，设置各种票据领用登记簿，领用发票需进行登记日期、数量、发票金额、起止号码等，并由领用人签收。

3、发票的使用:

(1)发票的开具必须以真实的销售货物或提供劳务为前提。

(2)开具增zhí shuì发票，必须提供准确的购货单位名称、地址、电话、税务登记号、开户行、银行账号等。

(3)开具发票应当按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次一次性如实开具，并加盖财务专章及规定的各种印章。不得上下联不一致，不得开具假发票，发票作废要加盖作废章，不得转借、转让、代开发票。

(4)如果开出的发票内容有不妥之处，必须把原发票及其抵扣联一起退回，才能给对方换开新发票。

(5)公司购买任何物品、支付各种费用都必须按规定向对方索要发票和购物清单，报销时发票后必须得附有够物小票，否则不予报销。公司员工在取得发票时必须仔细审核发票的合法性，发票开具单位必须与收款单位一致，金额大小写一致，有关项目填写正确。在报销时，必须同时附上购物小票，否则不予报销。

(6)对不符合规定的发票，不得作为报销凭证，财务部有权拒绝报销或付款。

(7)公司员工对取得的发票要妥善保管，票据丢失不予报销。

(8)公司员工应严格按照费用类型填报财务系统，填写纸质报销单据，且纸制单据应与系统填报相符，以避免因填报不符而造成报销延误。

4、发票的检查

(1)财务部有权对各种发票的使用随时进行检查。

(2)经手发票业务人员的发票管理义务:

①鉴别发票真伪，鉴定发票的有效性；

②发票报销前妥善保管与留存；

③发票报销时的粘贴；

(3)财务部稽核人员在审核发票时发现有使用不当的，应提出意见进行纠正；问题严重的，应立即报告财务部经理。

(4)对于不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位及个人有权拒收。

第十一章其他管理

第六十八条费用报销程序:

1、经办人持有效的原始单据，按财务部要求分类贴好附于费用报销单后，经部门负责人审核，通过提请公司领导审批后，到财务稽核进行票据合规性审核，由财务出纳办理付款。

2、出纳办理收付款手续，会计编制会计凭证。

3、差旅费报销管理，见专项规定。

第六十九条办公用品的管理

1、采购:财产管理部门按批准的采购计划购买后，交部门验收、签字，同时登记实物明细账，发票及验收单交财务部门记账，结清账务。

2、领用、发放:财产管理部门按发放标准及管理办法的有关规定办理领用手续后，发给办公用品，同时登记实物明细账。

3、财务部根据收到的购买计划及有关单据、发票、领用单等单据，进行账务处理，并定期与财产管理部门的实物明细账进行核对，做到账账相符，账实相符。

第七十条财务开支审批权限规定:见专项规定。

第十二章附则

第七十一条本制度经公司董事会审议通过后生效，董事会负责对本制度作出修订及解释。

第七十二条本制度与公司相关财务及其他管理制度配套使用，财务部负责制定本制度的有关实施细则。

第七十三条本制度解释权归公司董事会。

[篇二:公司财务部管理制度]

总则

一、为加强公司的财务管理，更好的贯彻<会计法>，正确行使会计人员的职权，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。

二、公司的财务管理工作，应遵守国家有关法律。法规的规定，运用合理合法的经济核算，通过增收节支的原则，加强财务计划管理，达到提高经济效益的目的。

三、公司设立财务部，负责财务管理，由指定股东直接领导，工作人员配置为主办会计、出纳(销售会计)。

四、财务部的职能是:

(一)向公司负责，向所有股东负责；

(二)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司规章制度，认真履行其工作职责；

(三)负责制订公司财务、会计核算管理制度，建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并督促各项制度的实施和执行；

(四)协同公司领导共同组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制的实施；规定，及时、准确、完整的填制凭证、等记账薄、对账和报账等日常会计核算、分析和考核工作；

(六)负责流动资金的管理，合理的、有计划的调整占用资金；

(七)负责公司固定资产和低值易耗品的管理，办理固定资产的购建转移、报废等财务审批手续，正确的计提折旧，会同行政部做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，厉行节约，杜绝浪费；

(八)负责公司产品成本的核算工作，正确分摊成本费用，制定适合公司特点和管理要求的核算方法，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化，费用控制合理化；

(九)定期编制年、季、月度财务会计报表，负责编写财务分析及经济活动分析报告，会同有关部门，组织经济运行分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议，同时提出经济预警和风险控制实施，预测公司经营发展方向；

(十)负责办理现金收支和银行结算业务，及时登记现金和银行日记账，妥善保管库存现金及有关印章、空白收据和空白支票等重要票据；熟练掌握、领会有关财政税收政策，合理筹划纳税，按时上交税款；

(十一)负责公司财务审计和会计稽核工作，加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；

(十二)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；

(十三)注重会计人员政治思想和职业道德教育，不断提高会计人员专业技术水平，推动会计工作现代化管理进程；

(十四)认真完成公司领导交办的其他工作任务。

一、工作岗位职责

一)、主办会计职责

(一)协助财务负责人完成财务管理制度的制定、完善和执行工作；

(二)负责各项资金使用和费用开支的审核，严格控制成本；

(三)负责会计凭证的填制、审核、编号、装订和保管工作；

(四)负责各类明细分类账和总账的登记、核对好保管工作；

(五)协助、监督出纳现金盘点工作，确保现金帐实相符；

(六)负责应收款、发票的催要工作，正确核算各项往来款；

(七)参与仓库实物的清查盘点工作，定期不定期的对存货进行盘点，对盘盈、盘亏和报废的存货查明原因，分别不同情况，报负责人批准后处理；

(八)正确计算产品成本，正确归集、分配开发成本、费用，按照规定的成本费用项目和成本核算对象登记成本费用明细账；

(九)负责公司资产负债表、损益表及相关明细报表的编制、分析、解释和汇报工作；

(十)负责办理与税务部门的相关事宜，合理筹划纳税，保管好各项发票；

(十一)对会计资料按月进行整理、装订，并妥善保管；

(十二)其他与会计处理有关的事宜。

二)、出纳岗位职责

(一)严格按照现金管理制度和银行结算办法办理现金的收付和银行结算业务；

(二)严格审核现金收付凭证，及时、序时登记现金、银行存款日记账，并填报资金日报表；

(三)负责保管好库存现金；

(四)负责保管有关印章、空白支票和空白收据；

(五)积极配合银行做好对账、报账工作；

(六)负责仓库实物的计量、收发、领退、保管和清查盘点工作，及时登记实物出入账，做到账实相符；

(七)配合会计做好各类账务处理工作；

(八)配合行政部做好办公用品及食堂用品的采购工作；

(九)其他与出纳工作有关的事宜。

二、会计工作的管理

一)、公司的会计工作必须遵守国家的有关法律、法规的规定。会计记账统一采用借贷复式记账法。会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

二)、采用复式记账凭证并编号。

三)、根据<企业会计制度>规定设置和使用会计科目名称、编号、核算内容和对应关系，开设总分类账、明细账及日记账、

四)、会计人员对发生的各项经济业务，必须取得或填制原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对不正确、不符合规定要求的原始凭证应退回更正或补充。

五)、记账凭证填写的内容、数量、金额、附件张数必须与所附的原始凭证相符，会计科目及对应关系正确，连续编号，字迹清晰工整，有关人员印章齐全。

六)、月底终了，各种记账凭证，应连同所附的原始凭证，按照编号顺序，折叠整齐，加具封面，装订成册。

七)、会计人员必须根据审核无误的会计凭证等记账薄，做到数字准确、摘要简明、内容完整、字迹清晰、登帐及时，按月结出余额。

八)、财务工作人员发现帐薄记录与实物、款项不符时，应及时向总经理报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

九)、按规定设置和编报会计报表，报送的会计报表包括:1、资产负债表2、损益表3、纳税申报表4、个人所得税申报表5、企业所得税申报表。内部还有:股东投资及利息结算明细表、费用支出明细表、存货明细表、销售成本明细表、应收账款明细表等，报表编制应做到数字真实，计算准确、内容完整、说明清楚。

十)、财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续，并由财务负责或总经理负责监交。

三、收入管理

一)、经营收入的实现按制度规定确认，并将已实现的收入按时入账，计入当期损益。加强对营业外收入等的管理。

二)、实现是收入、按实际价款记账，应全部记入本期帐内，并相应计算结转本月收入有关的成本、税金、费用。

三)、收到款项时，必须想付款方如实开具发票或收款收据，由收款人或出那人员办理收款手续。

四)、开票人与收款人员原则应分设，收款金额或收支票按规定及时送交出纳及开户银行，然后将缴款单和支票回单交财务人员。

五)、财务和业务人员应经常注意应收款的回收情况，如发生拒付、拖欠等情况，应及时分析原因，由当事人采取措施进行催收、清理。

四、支出及费用报销管理

一)、报批流程，所有款项支出实行付款审批制度，必须由经办人填报签章报部门经理审查、会计审核，公司领导审批同意后报销。公司股东的费用报销实行股东互签制。

二)、报批时间每星期三、五由公司领导审批签字支付。如果公司领导不在公司，应以电话与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；

三)、各种款项支出一般需凭收款方提交的内容完整并且套印有“税务机关监制章”的正式发票、收据予以报销，发票抬头必须与公司抬头一致，否则不予报销。

四)、广告款、工程款等大额支出必须填制<资金支付申请单>，并查验相关合同。

五)、日常用品(包括食堂用品)采购由行政部与财政部根据采购申请单一同采购，由行政部汇集发票统一报销；

六)、公司差旅费报销制度

(一)公司员工外出执行公务可享受差旅费补贴；

(二)公司职工出差根据需要选用交通工具，除股东外的员工不得乘火车软卧；

(三)公司员工出差期间，住宿费用及补贴按一下规定执行:

1、房费标准:

①部门经理住宿标准为120元/日；总经理以上住宿费实报实销。

②一般职员住宿标准为80元/日。

2、伙食补贴:伙食补贴每人20元/日(省内)；省外每人30元/日。

七)、电话费报销制度

(一)公司员工根据岗位需要可享受电话费补贴；

(二)公司员工凭正规发票按核定标准实报实销，超出不补；

(三)核定标准为部门经理200元/月，助理级100元/月，一般职员50元/月，特殊岗位申请电话费补贴有公司领导审定。

八)、严格执行“谁用款，谁负责”的原则，如发生错付、多付的情况，应由责任人承担赔偿责任。

五、发票管理

一)、发票是财务收支的法定凭证，是会计核算的原始凭证，是税务稽查的主要依据，应加强本公司的发票管理，正确使用和保管发票。为了确保发票、收据编号的连续性，发票管理员须定期或不定期核对收到货币资金、收据金额是否一致。

二)、在收取各项收款时，必须向付款方开具发票或收款收据。

三)、本公司使用发票的购领，有指定人员去税务机关办手续，按规定缴销和领用。

四)、对领用发票，要有专人负责、定期检查，对未用发票和已用发票存根要妥善保管并建立发票领用制度。

五)、使用发票时，开具的发票内容真实、数量金额正确、字迹清晰、印章齐全、不准弄虚作假，不得涂改发票。

六)、发票不得拆本实用，不得分联使用低、面不一致的发票，作废发票各联必须齐全，并注明作废标识，不得随便撕毁或遗失。

六、货币资金管理

一)、现金收入应于当日送存银行，支付现金，原则上应以库存现金额支付或从开户银行提取，不得从现金中直接支付(即坐支)。出那人员库存现金额为xx元/天，最高不炒锅5000元/天，大额现金个人不能随便携带，由会计人员不定期进行盘点，以确保货币资金账面余额与实际库存相符。

二)、出纳支付现金，必须经有关负责人签批、复核符合规定要求的付款凭证支付。收付现金做到认真、仔细，加强复核，现金如发生短缺，由责任人负责赔偿。

三)、严格支票管理，银行印章由专人负责，不得签发空白支票，不得将空白支票交给外单位或个人代为签发、保管、领用、背书转让、注销，防止空白支票的遗失和被盗。

四)、为了确保银行存款的存在性和完整性，出纳员须逐日结出银行存款余额，由会计人员定期核对银行帐单，每月至少核对一次，并正确编制银行存款余额调节表，及时发现未达账项。

五)、会计人员定期与往来款对方单位核对往来款余额，制止各种挪用货币资金的情况。

六)、公司财务人员支付每一笔款项均须公司领导签字。公司领导外出应由财务人员设法通知，同意后先付款后补签。

七)、公司职工因工作需要借用现金，需填写<借款单>，静会计审核；交财务负责人签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还(职员借用的现金不得超过当月工资)。

八)、符合现金使用范围的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，部门领导审查，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

九)、发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记账凭证。

十)、工资由财务人员依据行政部每月提供的考勤资料编制职员工资表，交财务负责人审核签字，财务人员按时(次月20日)发放工资，填制记账凭证，进行账务处理。

[篇三:分公司财务管理制度]

一、某集团公司信息化现状

某集团公司是我国西部少数民族地区的制造型高新技术企业，主营业务集中在制药、保健品和化妆品行业。企业领导高瞻远瞩，对企业的信息化建设投入了极大的关注，及时提出了管理信息系统的建设问题，并予以高度重视。对通过管理信息系统的实施改善企业的管理基础，提升企业的管理水平寄予很大的期望。对于集团公司而言，财务信息的时效性和准确性是最基本的要求。

某集团公司的下属企业比较多，地理位置分布比较分散，大部份下属分子公司并未建立起自己的管理信息化系统，还依赖于手工核算、统计，集团对下属分子公司的财务数据、业务数据不能及时有效的管理控制，为了能统一规范，使整个集团的管理高效运行，要求在充分考虑到集团现状，从集团的角度出发对各企业的应用软件系统统一平台；而不至于因企业多、地域分布分散的原因失于控制，下属企业财务信息上报迟缓，数据提供困难，实时监控无法实现。集团如果不能及时的解决财务信息的时效性和准确性问题，对于体制创新的落实和集团发展都是十分不利的。

目前，该公司正处于一个快速的发展时期，利用现代信息技术来装备企业管理是解决许多管理问题的有效方法之一。引进基于信息处理技术及先进的管理思想为一体的erp系统成为公司管理层的共识和当务之急。同时，这也是客观环境对企业的要求。

二、某集团公司财务管理问题诊断

1、资金管理松散

经调查发现，该集团企业在资金管理上存在着方式落后、手段欠缺的问题。下属企业多头开户的现象比较普遍，资金管理不严，体外循环现象无法避免，投资随意性大、有沉淀现象、周转慢、使用效率不高的问题日益显露。例如:集团各下属企业中有的账面可能存在多余的资金，而有的却急需资金；还有的甚至并不存在明显的资金不足或完全有能力从银行贷款，但出于其他目的，一味向集团要钱，而集团只凭定期的报告或报表，很难准确、及时的掌握下属企业实际的资金存量、占用状况、周转效率、流动比、速动比、应收应付帐款等信息，这种情况的发生不仅使资金不能统筹使用，无形中增加了集团的资金运作负担和经营风险，影响集团整体利益的发挥，同时也易使集团对下属企业的管理粗放化，对集团整体利益的发挥和快速的发展都是极大的障碍。

资金管理方面需要从下属企业类型和手段两个方面出发:一方面在集团核心层企业内部建立、健全集团资金的集中管理模式(强化结算中心职能)，在集团半紧密和松散层企业内部建立资金计划和资金预算体系；另一方面“硬化”资金管理手段(使用过程中的控制及事后考核与分析)。

2、预算管理困难

从调查结果来看，某集团公司由于目前尚未建立统一的财务管理体系，整体的预算还处于简单化的“拍脑袋”方式。财务预算工作对每个企业都是非常重要的，在现代企业财务管理中，把没有预算或预算失控的财务管理看成是粗放的、低效的财务管理。但对于大多数单位在手工方式下预算管理有很多问题是无法解决的，特别是对于集团这样多元化、

进行预算管理，首先要解决多行业预算体系的融合问题。由于是集团属于在主业经营为主下的综合业务型集团，所以“如何解决不同行业的预算差异同集团统一预算体系之间的矛盾?”成为首要问题。

其次，要解决财务预算自上而下的贯彻执行和实时监控(重点在于预算执行过程中的控制)问题。

1)集团同下属企业的预算关注点不同

集团关心和需要控制的投资项目和财务数据同下属企业是不同的，作为某个具体的下属企业常常出于局部管理的需要建立的预算管理数据难以被集团所使用，因此集团预算体系的建立必须是在从上而下层层分解和逐步细化的基础上。

2)集团同下属企业的预算控制的力度和范围不同

下属企业需要根据集团下达的预算数据层层的进行细化和分解，例如:集团想控制某下属企业销售费用的总额，而该下属企业则需要将费用总额分解到具体的招待费、差旅费、通讯费等费用项目上，然后细化到每个销售部门、每项费用、每个月的预算是多少。

3)数据提供困难，实时监控无法实现

由于在手工管理方式下提供每个预算项目的完成数据都是十分困难的，实效性不高而且无法避免存在误差，即使分析出来也是滞后的，无法做到实时的控制。在现行的预算控制上很大程度上要靠人治，人为参与使预算管理随意性大，难以使管理“硬化”。

再者，预算数据的汇总分析问题。进行预算管理的目标和价值在于服务于管理，只有所有下属企业的各种预算数据只有汇总在一起，进行预算数同完成数、预算的同比和环比、各下属企业预算差异对比等各种分析才是有价值的。对于某集团而言，如何将所有下属企业的数据在统一的标准下方便快捷的汇总起来，进行各种的预算分析也是手工方式下无法实现的，必须依赖一套信息系统的支持，建立标准的预算指标体系和控制体系。

3、集团监管力度及时效性不足

调查还发现，某集团在资金流向和资金控制上存在着一定程度的脱节情况，集团难以及时掌握各下属企业的财务资金变动情况，单纯的资产监管模式或报表利润指标考核模式已经无法适应管理的需要，资金管理有章无序，存在体外循环现象。在无法建立有效的集团预算体系下，事前缺乏计划性和预算编制，事中缺乏实时监控，事后审计监督也难免有走过场的问题，这将给集团财务管理带来一定的困难和风险。

除了资金使用监管的问题之外，该集团对于下属企业的财务管理往往采用“黑箱”方式，即只能看到年初和年末、月初和月末、初期的投入和末期的产出，无法综观全过程，很难实时的掌握下属企业的财务状况(例如其下属某子公司收入仅700万，但是现在要支出735万，对这种情况缺乏控制手段，无法实现事中预警)，审计再严，也只是事后管理的方式，采取经营指标和利润考核的管理方式也是一种事后的管理方式。经营考核、任期考核和与此相关的干部任免，具有一定的威慑力，但不可能代替财务管理。在市场经济下，某集团企业将拓展国际市场，也越来越迫切要求财务管理系统为企业管理和决策提供及时、准确、全面的信息。

4、财务信息的准确性不高

调查表明，目前条件下，集团各下属企业财务人员由于受到内部的控制、部门利益和业务能力局限等的影响，常会造成会计核算不准，报表不真实，有时合并的会计报表掩盖了下属企业的实际经营状况，账物不符、造假账问题不同程度存在。

由于该集团常常不能及时解决财务信息的时效性和准确性问题，对于体制创新的落实和集团发展十分不利的。作为集团，不能单看下属企业账面利润的状况，还要看应收应付账款的状况，不良资产的状况，折旧提取和费用分摊的状况，期初期末的库存状况等。

5、信息孤岛现象严重

虽然某集团公司所属的个别子公司的信息化工作(特别是会计电算化)起步比较早，但由于缺乏统一的规划，使用的财务软件各不相同，集团难以通过汇总子公司的财务数据进行分析和管理，形成了一个个信息孤岛。另一方面很多的财务软件主要的功能和定位是帮助企业实现会计电算化，以代替手工核算为目的，不能适应财务工作从核算到管理再到决策的需要，更无法适应集团企业财务管理的要求，随着集团企业规模的扩展和管理级别的提升，集团企业对信息管理系统的需求越来越强烈，同软件功能之间的矛盾日益突出。

另外，在该集团的各下属企业内部，也同样存在着信息孤岛。业务处理系统中的数据无法流入到财务软件中进行核算，即系统间不能无缝联接，财务核算人员需要根据大量的业务单据整理后的结果制作凭证，一方面加重了财务人员的手工工作，另一方面业务处理核算过程延缓也降低了数据的准确性和时效性。同时，也常出现不同部门从不同角度采集的同类数据存在差距的问题。

再有，有些企业领导看不懂财务报表，不知道各类财务数据之间的关联性和相互影响，仍然习惯于粗放式、宏观式的管理和决策方式。使财务信息从作用和意义上变成了“孤岛”。其实，建立财务信息系统和庞大的财务基础数据库的重要意义，不是要求企业领导非要看懂财务报表，而是为企业领导管理、决策提供最大限度的财务信息支撑。领导决策的信息需求是多样化、时效化的，要调整工资，光看资产负债表、损益表是没有用的；要投资或融资，只知帐面的资金状况也是片面的；不进行专门的数据处理，是很难知道当月实际资金到帐状况的。

6、对内对外的信息披露迟缓

某集团公司作为拥有多家企业、多元化发展的较大型集团，对信息披露的要求是相当严格和及时的。在集团内部各下属企业之间的往来业务频繁、内部交易量大，由于地域分散、入账不及时等问题难以及时的对账，信息不能及时的汇总核销，极大的影响了对外关联交易的披露和合并报表的抵消工作。

目前，该集团每个下属企业的报表编制需要一两周，汇总到集团进行合并处理后往往需要近一个月的时间，信息披露迟缓。在子公司同集团之间、子公司同关联单位之间的关联交易需要披露，年终各种会计报表需要审计和披露。这些都是集团企业必须面对和解决的问题，必须借助财务信息系统提高信息披露和合并报表的质量和速度。

信息披露的另一方面在内部信息的披露上，对于集团内部而言，对于财务工作的要求已经不单纯是进行核算和对外提供报表，更多的是希望通过财务信息的分析和及时披露对管理和决策提供依据和帮助。例如:在一个集团老总想查阅某些数据，财务总会动员了所有财务人员忙碌的三天才整理出来，等费了九牛二虎之力报到老总面前的时候，老总已经不需要了。

三、集团财务管理信息化的解决方案

1、某集团公司信息化立足点

集团层次的信息化是有别于单体企业的。关键的原因在于两者之间的运作对象和关注点的不同。

1)运作对象的不同:

单体企业运作的是“产品”；而集团企业运作的是“企业”；

2)关注点的不同:

单体企业关注具体业务的信息自动生产和集成、业务的自动控制和管理、价值链上的物流、资金流情况等；

集团企业关注支持决策信息提取和模型设计，各种业务系统信息的方便提取与集成、关键的预算控制及报表汇总合并等。当一个集团公司的目标是利润最大化时，尤其是跨行业、跨地区经营的集团公司，集团管理(为股东的最大经济利益)必须，也不得不从管实物转向管理信息，管资金流向和控制资金的运作成本。

2、集团管理模式的转变—战略导向型

应用中常常根据集团客户的不同，把集团企业分为四种类型，分别是财务导向型、战略导向型、操作导向型和资产导向型。

集团总部可根据下属单位所处的行业特点、管理能力、和战略重要性采取不同的管理方法。但是在不同类型的集团中管理的目标和总部职能又各有侧重互不相同。

某集团企业正在向战略导向型进行转换，伴随着金融资本的运作，集团越发成为跨行业、多元化经营的企业集团。在战略导向型集团内本身没有具体的业务，实现了集团公司的战略决策权同子公司经营决策权分离。分权将有利于集团高层管理者集中精力于集团未来长期发展的战略性决策，集团将战略决策权、投资融资权、人事权、资金调度权、资产管理权等进行集中管理。在战略导向型集团企业内，集团总部面对下级单位是服务角色，这种服务的范围包括:资金的运筹、资产盘活、日常管理指导、技术指导、行政管理、和创立品牌、维护品牌。

图1集团企业的四种类型及其特点

3、管理的整体规划

1)避免信息孤岛

由于集团站在全局的角度来看待信息化，所以整体规划的重要性更加突出。整体规划首要解决的就是信息孤岛问题。不同单位选择软件不同会造成信息孤岛；在股份公司内部不同的软件(财务核算同物流管理)之间如果不能进行有效的数据共享和交互就会造成信息孤岛。

2)打好信息化基础

正如“万丈高楼起于基础”一样，进行整体规划时要特别注意信息化“地基”的搭建，要在股份公司内部建设统一的硬件和网络 平台，以及上面的数据库系统和操作系统。而这一部分容易忽略的就是标准化和规范化工作，如果忽略该环节或敷衍了事的话，相信您的“信息化大厦”不是“爱菲尔铁塔”就是“豆腐渣”工程。

3)信息化的实现

在“地基”的基础上建设应用系统，面向该集团公司主要有财务核算、报表分析、报表汇总合并、物流管理、销售及分销、信息情报管理。

4)信息化的决策支持

集团财务管理就是让集团管理层能准确地掌握集团所处的财务状态或地位，同时满足对市场反应速度和降低运行成本的要求。管理软件是用来帮助实现上述目标的二大种工具。国内较通行的集团财务管理信息化erp软件主要有浪潮通软、用友、金蝶等产品，市场反映较好。

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