【www.guakaob.com--述职报告】
出差报销凭证多长时间销毁篇一
《出差报销凭证》
出差报销凭证多长时间销毁篇二
《关于规范出差报销发票的通知》
关于规范差旅费报销的规定
针对差旅费报销过程中住宿发票、长途客车票等出现假发票、虚开发票等违法行为屡禁不止的现象，为加强财务管理，严格财务制度，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定，结合我公司有关财务管理制度，现就差旅费报销有关问题作出如下规定：
一、对到北京等使用电子票据管理的大中城市出差人员报销住宿费时，只报销机打发票和定额发票，手写发票一律认定为假发票。
二、对发现其它城市的假发票及造假行为，经财务人员查询（各地税务局网上发
票查询系统或电话查询系统）确认：发票号码与税号和领购单位不相符、发票号码不存在等情况，一律认定为假发票。
三、出差坐长途汽车所持发票为非机打车票的人员报销时，必须符合以下条件： 〈一〉必须有正当理由（如偏僻乡镇）。
〈二〉经本单位主管领导签字确认。
〈三〉财务核实车票金额与公里数是否相符。
四、各公司主管领导在审签发票时应从严把关，出差人员到财务报销差旅费所持
发票经财务审核确定为假发票或虚开发票的，处罚规定如下：
〈一〉没收假发票并当场销毁，不报销本次出差的住宿费或长途汽车票（不
允许圆票或找发票替代），无住宿补助。
〈二〉对报销人罚款200元，通知报销人所在单位主管领导，罚款从拨付给
报销人所在单位的当月工资中一次性扣除。
五、本规定自下发之日起执行，希望各单位领导监督把关，出差人员在讲求实事
求是、诚实可信的原则上报销差旅费。
出差报销凭证多长时间销毁篇三
《出差费用报销单》
出 差 旅 费 报 销 单
报销日期： 年 月 日
主管审核报销人
出 差 旅 费 报 销 单
报销日期： 年 月 日
主管审核报销人
出差报销凭证多长时间销毁篇四
《出差报销管理办法》
出差报销管理办法
1. 目的
为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，提高财务管理水平，统一公司报销程序及规定，特制定本制度。
2. 权责单位
2.1各部门处级主管负责对其处范围内的财务报销内容实施规范管理，行使审批权；
2.2财务部根据工作职责对借支、费用报销等事项行使审批权；
2.3行政处最高主管及总经理负责全厂范围内财务管理，行使最终审批权。
3. 借款管理
3.1公差借款
3.1.1公司指定参加各种研修、讲习或因业务需要外出采购、验货、洽事、工程安装、
售后服务等为公差；因公出差而产生误餐费、交通费或住宿费由公司承担。
二级城市是指一级城市以外的城市，如城市无法确定者，由财务部根据当地实际情况予以确认；
3.1.4借款金额原则上按“往返车费+（住宿费+生活补助）X预计出差天数”计算借款金额，填后先由部门主管签核，再由财务最高主管及总经理审批，数额较大的情形，必须经总经理批准后，方予借支；
3.1.5国内外出差交通、住宿、膳食的报销应遵循：
3.1.5.1应代理商（客户）要求进行产品售后服务、工程安装等服务的，已由各地代理商（客户）承担全部费用的，不得另行报销。
3.1.5.2应代理商（客户）要求需配合除上述以外的其它事务，为节支考虑，应在出差之前征询代理商（客户）最合理的交通出行方式，并提前告知当地代理商公司（客户）现行公司财务报销制度，在报销额度范围之内请求供应商帮忙安排住宿与伙食，由本人支付相关费用给当地代理商；当地代理商（客户）指导交通出行方式包括出差城市的机场大巴、市际巴士、市内公共汽车、地铁、轻轨等，原则上应优先考虑以上交通工具，非紧急或特殊情况不得乘坐的士。未按本条规定进行报销的，由本人承担报销上限所超出的费用。
3.1.5.3除上述两项以外的其它出差，出差人员均应提前对出差地点交通、住宿、膳食消费进行详尽了解，相关消费不得超出3.1.2表单之报销上限。
3.1.5.4出差报销就餐费如遇以下三种情形时不予报销：1、出差往返时乘飞机有提供正餐的，[报销时要求出差人员提供出差所乘交通工具（如汽车、火车、飞机等）详细出发时间和抵达时间]。2、出差人员恰逢被代理商（客户）宴请正餐的。3、出差人员宴请代理商（客户）正餐时应以交际费报销，不可另行以餐费报销。
3.1.7长期出差国外（指出差30天以上者、含30天的情形）交通费、住宿费依原有标准，膳食费按照原有标准80%计算，若出差人员恰逢宴请代理商（客户）或被代理商（客户）宴请，均应扣除相应的伙食补助。出差人员应配合出差地代理商（客户）的考勤制度上班，如周六、周日加班以基本工资200%计算；若在当地休假不计为出勤工时；若恰逢当天为中国法定节假日而出差属正常上班时间，不按法定节假日加班统计加班工时，而给予同等出勤天数的国内调休（此调休可跨月）。
3.1.8国内出差报销住宿费用时需附发票及旅店电话，如无法取得正规发票，则需自备其它发票报销，同时提供旅店收据；若居住在当地亲友家自行解决住宿问题的，则按规定报销额上限的70%报销。
3.1.9团体出差（两人或两人以上）应由其中一人专人负责出差期间借款与费用报销事宜，不得分开借款或分开报销。二人以上同性员工同行，最少以2人或3人为单位一间房，必要时以加床的方法予以处理，不得分开申报；如超标准住宿的，超支部分由本人承担；
3.1.10当天来回的，依职位及出差时间报销相应膳食费，不可报销早餐及住宿费；
3.1.11员工外出出差时，应尽量考虑夜乘卧铺，以减少当天住宿费用；
3.1.12订购飞机票时，应考虑飞机的着落时间及地点，是否符合节约的原则；
3.1.13国外出差者必须附详细消费明细账和有效单据。
出差报销凭证多长时间销毁篇五
《公司财务报销及差旅制度02.10》
***************有限公司
山东青岛分公司
财务报销制度
财务报销制度
为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
第一条、对原始单据的要求
一、发票必须是发票联，用复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写。发票通过网上认证为真发票，若发现假发票一律作废并销毁，不得报销。
二、内容要齐全，台头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写一致，涂改无效。报销费用产生后三个工作日内填写报销单报销（市内公交车费可按自然周统一报销）。原则上要求当月发票当月报销。
三、印章要齐全须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章)；事业单位的收据，要有财务专章。
四、自制单据要用墨水笔填写，内容要填齐全。
五、报销时提供发票及报销凭据以实际业务为准，不允许乱抵发票。严格要求业务内容与实际事项一致。
六、日常费用报销经办人应及时将产生费用单据加以整理归类，严格按照公司财务制度—报销票据粘贴办法规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴并填写，便于归类计算和整理。
第二条、报销的审批权限及流程
一、公司员工因公事而产生的报销，由各部门经理审签后，上报公司财务部门审核，并送公司总经理签字批准，方能报销。
二、员工报销时填写报销单，并把原始凭证按要求粘贴报销单上，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
三、报销单找会计领取，财务收到有领导批准的报销单后，三个工作日内报销，遇到节假日和休息日，日期往后顺延，若有特殊情况，对员工说明情况后可延期付款。
四、周二、周四为报销时间。
第三条、出差管理及报销标准
一、出差类型：
（一）、当日出差：出差当日能够往返者。
1.当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。
2.当日出差人员不得在外住宿；
3.当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车，特殊情况需要公司派公务车或乘坐出租车的，事前须由其所属部门经理级及以上领导审核批准。
（二）、远途出差：出差必须在外住宿者。
1.远程出差之交通费凭车、船、飞机票据实数支给。
2.远途出差在其区域有公共汽车直达目的地的，须乘坐公共汽车，若因时间紧急或其他原因须经其所属部门经理级或以上领导批准后可乘坐出租车。
3.自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，不再另外报销交通费；
4.出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共汽车为原则；但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。
二、出差签核程序
（一）、个人申请出差
1.出差人员应提前2—5日办理出差申请，填写《出差审批单》，并按以下核决权限逐级核准后方可执行：
2.公司经理级及以上级别员工出差，报请公司总经理审批；
3.公司部门主管出差，报请所在部门经理审批；
4.业务或其他人员出差，报请所在部门经理审批；
（二）、公司指派出差
1.即由公司经理及以上领导根据业务及其他工作需要，指派涉及岗位人员出差；
2.指派出差均由指派人填写《出差审批单》，并按照本制度执行出差费用申请、核销事项；
（三）、其他规定
1.员工出差时限由审批权责领导或指派人员视情况需要事先予以核定。
2.因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差返回后两日内补办手续。
3.出差员工（总监及以上人员除外）在出差前须到行政人事部考勤执行人处办理考勤登记。
4.出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请其所属部门经理审核批准；因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通知其所属部门经理并在出差结束后提供相关证明；经其调查确实后批准另给付差旅费。
三、出差费用标准及相关规定：
（一）、出差地点区分为三级：一级省级，二级市级，三级县级
（二）、出差费用标准
（三）、员工出差交通报销标准
1.员工出差乘坐交通工具：公司副总及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱；乘坐飞机需报总经理批准，乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱，乘坐飞机需报总经理批准。
2.员工长途出差交通费，经理级（含） 以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总理批准后，方可报销。
3.员工在本市辖内县级市、县出差，只报销公交车票和长途汽车票，，公交车票除二人及以上同行外，均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。如带车出差按上表中报销标准执行。
四、出差费用预支、核销程序
（一）、出差费用预支方式
1.因公出差的员工需预支出差费超过500元的，凭核准的“出差审批单”至财务处按规定办理费用预支,预支金额为核准金额的80%。
2.出差人员亦可先行垫付出差费用，出差完毕后凭相关票据填写《差旅费报销单》进行核销；
出差报销凭证多长时间销毁篇六
《公司差旅费报销制度》
河南永和路桥工程有限公司差旅费报销制度
为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。 一、报销范围：
本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。 二、出差审批办法：
1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”（见附件）,明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
如要借款，应填写“借款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经董事长审核批准方可执行。
同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。
2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《公司费用报销程序》予以报销（领导班子成员出差费用须经董事长审核签字）。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。 3、住宿费报销标准：
注（1）本表由财务部留存，并作为统计考核依据
（2）除“随行人”外，其他栏目均只填写本部门人员出差情况
财务管理制度---《集团公司》
一、 总则
1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《股份公司会计制度》制定本制度；
2、 本制度适用于xxxx各分子公司；
3、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；
4、 本制度的解释权在xxxx财务中心。
8-1财务管理细则
一、总原则 1、 公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、 严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二 、财务工作岗位职责
大区财务实行分级管理、分工负责的管理制度，各分公司财务人员接受本公司财务主管的领导，各财
务主管对大区财务经理负责，财务经理对集团财务中心和大区总裁负责。财务人员设会计、出纳岗位，实行岗位责任制，做到钱帐分开，各负其责。
（一）财务经理职责
1、 组建大区财务机构，对大区财务机构和岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，
同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、 其他相关工作。
（二）财务主管职责
1、 负责管理公司的日常财务工作，直接对大区财务经理负责，由大区财务经理报集团财务中心及大区总裁任免。 2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、 负责公司资产管理，监督其增减变化，负责盘盈盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理工作。做到手续完备、数据准确、账目清楚、处理及时。
9、 及时报送会计报表及相关信息资料，向大区财务经理及分公司总经理报告财务状况及经营成果，并接受监督指导。
10、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
11、 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
12、 完成领导交办的其他工作。
（三）会计职责
1、 按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；
2、 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；
3、 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；
4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（四）出纳职责
1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
4、每周末下班前报送资金周报表给大区财务经理、总经理及大区总裁。
三、现金管理制度
1、 所有现金收支由公司出纳负责。
2、 建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。
3、 库存现金超过3000元时必须存入银行。
4、 出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
5、 任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。
6、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
四、支票管理
1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、 建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。
3、 出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
4、 支票的使用必须填写“支票领用单” ，由经办人、部门经理、 财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。