会计如何保密

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会计如何保密 篇一:《会计人员保密制度》

会计人员保密制度

一、财务人员对公司经营情况必须严加保密，严禁对外泄露；

二、公司的财务报表、成本资料以及一切有关财务数据资料，要妥善保管，不得乱放，如因本人责任造成泄密事实的，视情节轻重给予严重警告直至除名；

三、财务人员严守公司有关货币资金的收支情况的秘密，严禁泄露给他人；

四、对有关部门来公司对账，查账或询问有关财务情况，要及时报告财务负责人或经理，自觉维护公司的合法权益。

公司财务部

会计如何保密 篇二:《财务保密制度》

财务部保密细则

文件所属部门：财务部 文件相关部门：财务部

一、 目 的：

为严格加强公司内部管理，提高公司各部门的工作积极性和工作效率，提高企业效益，做好各种保密管理工作，贯彻积极防范、突出重点、方便工作、内外有别的方针，特制定本制度。

二、范 围：相关财务资料的保密。 三、责任者：财务人员及档案保管人员。 四、细则

1、财务部资料保密的范围 第一条

（1）、公司财务状况，经营状况；

（2）、财务部的收款、存款、付款、现金流量等财务状况；

（3）、客户资料情况，合作伙伴情况，以及公司未来发展方向的方针、策略； （4）、材料设备采购方式、采购价、采购渠道，采购合同，分包商资料情况； （5）、项目成本核算、经营成本、管理成本； （6）、财务软件中不能公开的资料； （7）、运营过程中签订的合同及协议； （8）、在经营活动中的保密行为；(会计如何保密)

（9）、公司领导临时交办的保密事项。

第二条 一切不宜对外或对内，泄漏会对公司利益造成不良影响的会计资料和信

息等财务机密，均属公司保密范围，未经相关领导许可任何人不得向外泄漏，同时禁止向外传播。

第三条 公司财务部门需向外部报送的会计资料必须经公司总经理、财务经理许

可并进行相应登记，加盖公章后予以报出；公司内部其他职能部门需要查阅、借阅、复印、拷贝会计资料的，必须经财务经理批准许可后方能执行。

第四条 会计凭证、账簿、报表、财务会计报告，经营意向、决策资料，财务安

排、关系客户资料，公司有关财务制度，销售佣金制度、员工工资福利及其奖金情况、证件、印章，会计数据、会计资料及其会计载体（包括计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份文字数据的U盘、光盘及移动硬盘等），财务设备等各种资源管理，均适用此保密制度。 第五条 主管会计在其职责范围内，按会计核算周期准确及时的进行账务处理，编制并报送各种报表、编写财务会计报告，定期将其整理装订成册进行临时性保管，一个会计年度后，主管会计必须及时移交给公司档案管理部门按《会计档案管理办法》进行管理。在临时保管期间，财务经理有权现场查阅和审查凭证、账薄、报表及报告。其他任何人不得在未经财务经理或主管领导批准的情况下出借或复印会计凭证、账簿、报表及报告。(会计如何保密)

2、技术秘密的等级

（1）绝密级：产品销售价格、生产成本资料、所有专用资料。 （2）机密级：会计凭证、会计账簿、内部财务报表。

（3）保密级：财务报表和对外财务报告、库存报表、购销合同、统计报表、公

司文件、对外报送的各类文件、本部门内部制度、规定等。

3、保密纪律及措施

财务部门各岗位要加强保密工作教育，提高保密意识；要求财务人员做到下列几点：

（1） 不该知道的不问，不该说的不说，不该动的资料不动； （2） 交际活动中，注意保守公司机密，不随便谈论公司机密情况； （3） 没有授权不谈论及动用公司的机密资料；

（4） 财务人员不得泄漏业务或岗位上的机密，对于非本人工作职权范围内的

机密，做到不打听、不猜测，不参与并制止小道消息的传播； （5） 各财务人员不得在未经公司同意的情况下将其掌握的公司经营状况、资

金使用状况透露给其他任何人知晓；

（6） 发现其他员工有泄密行为或非公司人员有窃取机密行为和动机，应及时

阻止采取补救措施并向公司领导汇报；

4、奖罚

第一条 凡违反上述规定者，视其下列情况之情节轻重，给予行政警告，并处以一定数额的罚款。具体可参照公司《员工奖惩制度》。

（1）、因操作失误，尚未造成严重后果或经济损失的；

（2）、因无主观故意泄漏公司有关信息，尚未引起严重后果或经济损失的； （3）、已泄漏公司秘密但采取补救措施的；

第二条 凡违反上述规定者，视其下列情况之情节轻重，予以辞退并酌情赔偿经

济损失或追究法律责任。

（1）、故意或过失泄漏公司财务秘密，造成严重后果或重大经济损失的； （2）、违反本保密制度规定，为他人窃取、刺探、对外转让、出售或违规

提供公司秘密的；

（3）、利用职权强制他人违反保密规定的；

第三条 凡违反上述规定者，由财务经理组织有关部门及人员对其情节的轻重及

经济损失大小做定论。(会计如何保密)

审批：

会计如何保密 篇三:《财务保密事项规定》

内部资料，注意保密

财务人员保密事项暂行规定(会计如何保密)

一、 对各公司的经营状况、会计报表严守秘密，未经批准不得对内

对外交流、或以纸质或电子档形式对外发送。

二、 公司每日的资金状况除向指定领导报送外，不得向其他人泄

漏。

三、 公司的销售目标、销售政策、核心竞争能力等相关信息不得对

外透露，对内部无关人员也不得交流。

四、 公司内部的财务处理方法及技巧严防对外扩散，除口头内部交

流外，不得以纸质或电子档形式对其他部门或外部发送。

五、 会计凭证、会计账薄、会计数据、会计载体（包括财务软件的

备份软盘、光盘、硬盘，税控装置等）相关资料严格保密。

六、 所有对外报送资料必须经总经理或其他授权指定领导签批同

意后才能报出。

七、 所有涉及公司机密的资料不得随意存放或丢弃，如需丢弃预先

需将该资料粉碎。

八、 加强对财务人员保密工作教育，提高保密意识。要求财务人员

做到不该问的不问、不该做的不做、不该动的不动；对于非本人职责范围内的机密，不打听、不猜测、不参与，并能及时制止小道消息的传播。

九、 违反保密要求的，公司按《保密协议》的条款进行处罚并追究

当事人的一切责任。

某有限公司

2012年1月1日

会计如何保密 篇四:《财务保密制度》

[篇一:公司财务保密制度实施细则]

1、会计凭证、账薄、报表、财务情况说明书(财务会计报告)，经营意向、决策资料，财务安排、关系客户资料、财务会议记录，公司有关财务规章制度、证件、印章，会计数据、会计资料及其会计载体(包括计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等)，财务设备等各种资源管理，均适用保密制度及本实施细则，未涉及事项依有关规定或参照本实施细则执行。

2、公司财务人员在其职责范围内对本实施细则第二条所列各种资源享有不同职别相应的知情权和管理权。

3、各主管会计在其职责范围内，按会计核算期准确及时地填制会计凭证、登记会计账薄、编制并报送各种报表、编写财务会计报告，定期将其整理装订成册进行临时性保管，两个会计年度后，各主管会计必须及时移交给会计档案管理部门按<会计档案管理办法>进行管理。在临时保管期间，财务总监有权现场查阅和审查凭证、账薄、报表及报告。财务保密制度。其他任何人不得在未经财务总监批准的情况下出借或复印会计凭证、账薄、报表及报告。

4、各财务人员及其负责人不得在未经公司主管领导同意的情况下将其掌握的经营意向、决策资料，公司有关规章制度，证件及会计载体等出借、出租或复印、拷贝给任何人使用。

5、对于财务专用计算机，

会计如何保密 篇五:《会计岗位工作总结》

[篇一:会计岗位转正工作总结]

我自今年x月份到公司上班，现在已有xx月的时间，这期间在公司各位同任的大力支持下，在其他相关人员的积极配合下，我与大家一道，团结一心，踏实工作，较好地完成各项工作任务。

下面我将近几个月年来自己的工作、学习等方面的情况向大家做简要汇报:

一、严于律己，严格要求，遵章守纪，团结同志。

自到公司上班以来，我能严格要求自己，每天按时上下班，能正确处理好公司与家庭的关系，从不因个人原因耽误公司的正常工作；同时我也能严格遵守公司的各项规章制度，shuì一般纳税人，现在都是在发票开具之日起90天内认证，所说的90天不是按整月计算的，而是按一天一天算的。

比如我们是销货方，购货方取得增zhí shuì专用发票时如发现我销货方所开具发票上列明的他方基本资料有误，如果购货方未认证，需购货方出具一份情况说明，我方主管税务机关才予以批准我销货方当月作废或次月开具红字专用发票。

如果购货方认证后，要求退票，需购货方主管税务机会出具一份进货退出证明单(退货证明)，我销货方主管税务机关才予以批准当月作废，或次月冲红。

4、通用税收缴款书(税票子)税局开具，只要在征期内缴纳就不用作废重开，但开户行要求在两天内缴纳，所以如果加盖不清晰，银行不给走的话很麻烦，银行一般都用第二联核对印鉴，所以这种一份单子有好几张的情况，银行核对哪张，就把哪张加盖的更清晰些就可以了。抄报税时如果出现一点点小的差头儿，结果就会多往反于税局和单位之间，所以加强细节 ，减少差错出现。

二、工资会计

在取钱分钱的时候，回来分钱时有两点:

1、成“达”的一定让取钱的办事人员当面数一下，是否是100张每达。谁都不差一张两张的，但当面不查清，过后少个一张半张的事儿不好。

2、对准铅笔数，在奖金表上用铅笔数注明取钱部门要取的合计总金额减去扣款。就是要标上净额，因为有好多表格数值累加得来总数，有时还要减去扣款，发钱时人多比较忙乱，没时间一一核对，所以提前写好铅笔数，比如铅笔数写好x元，办事人员来取钱时就让他查好x元，如果回去后数碰不上用铅笔数来找，铅笔数代表发到手的金额。金额都要提前算好。

到单位时碰一下钱的总数，如果此时与要发的金额对不上，说明在银行与回来的途中的错误，如果总金额对上了，分到最后分多或分少了钱了，那说明是分的过程中的错误，去银行取钱之前一定要先算准取回来的数＝发到各部室、车间的净数。

三、材料会计

这些理论上是没有的，不是借，不是贷，而是实践中得出来的。

1、稽核是每月最日常的工作，每月原材料月末稽核，业务量很多，在去库房稽核的过程中一定要看准料单上的数字，如果不清楚一定要描一下，如果回来后看不清要用于加减的那一联的单子的金额，最后肯定碰不上大数，材料按计划价入库的时候就没办法碰上数。切记一定要描。

2、抓对，每月计划成本法核算下的料单要抓对，采购部的那联与大库稽核回来的那联要抓队(一式几联是复写来的，所以号码肯定是一致的抓对)，如果采购部的联次有，而大库的联次沒有就是说明大库没有验收，或材料没到，就挂在途。如果采购部的联次没有，而大库的联次有，那肯定是暂估的联次，发票未到，而材料到了，要暂估入库，次月冲暂估，发票来时正常入。抓对可以按号码分，如单子号码为658320，就看百位和十位數字，即32，把32的单子放到一起，同样33的或34的85的，说的是百位和十位数字一致的都放在一起，摆一桌面，最后一堆一堆的抓，这样抓对是最快的，当然了，我说的这种是业务量较大的情況下，如果业务量小的话怎么抓都有理。

四、往来岗位:应收、应付、其他应收、其他应付、预收、预付(往来会计)

企业最日常的业务就是付款了，付款可以有以下几道严格的审批手续，这样付款环节会更加严密。

1、审有无合同，没有采购合同肯定不予付款。

2、审年初有无计划，如果年初各部室、车间没有计划的话肯定不予付款。

3、审以前有无往来关系，以前付款后，销货或提供劳务的收款方的收款收据是否开具，前款未清、后款不付，前款应收回的收据未清，后款不予支付。

4、借款单上有无相关部门及财务部领导签字，签字不全，或借款单填写有误者不予付款。

5、看往来账上此户的账面贷方数是否大于要付款数，因企业一般都是批量付款来发票时，

借:材料采购等科目

应交税费——应交增zhí shuì(进项税额)等科目。

贷:应付账款——xx户

付款时:

借:往来

贷:银行存款

如果不看往来账上贷方金额是否大于付款数，就很有可能发生多付款，即成为预付款，债权。如果当月末前采购部门承诺发票肯定能到的情况下可以考虑先付款，否则不行

五、总账会计

一般来说总账会计要做好以下几的方面的工作:

1、搞好财务核算，严格执行各项经费开支标准。

2、负责各项会计事务处理，正确设置会计科目，数字真实凭证完整，装订整齐，字迹清晰，报账及时。

3、及时正确编制会计报表，账表相符，认真分析，有情况要说明，按时上报。

4、经常检查收支情况，分析费用升降原因，提合理化建议，及时向领导反映本单位经济活动情况。

5、严格执行结算纪律，及时清理债权债务。

6、做好会计档案管理工作，做到安全、保密。

7、认真贯彻执行<会计法>、<企业会计准则>及财经纪律的有关规定。

[篇三:会计岗位工作总结]

首先，在领导的帮助下我了解了出纳岗位的各种制度及其日常的工作流程。在同事们的指导和帮助下使我学到了很多工作中的知识，使我最快的熟悉了这份新的工作。在工作岗位没有高低之分，一定要好好工作，来体现人生价值。同时为了提高工作效率，平时自学电脑知识和erp的出纳知识及操作，利用erp使工作更加准确和快速。

其次作为公司出纳，我在收付、反映、监督四个方面尽到了应尽的职责，过去的几个月里在不断改善工作方式方法的同时，顺利完成如下工作:

一、日常工作:

1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发现金额不符，做到及时汇报，及时处理。

2、及时收回公司各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行。

3、根据会计提供的依据，与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资和其它应发放的经费发放工作。

4、坚持财务手续，严格审核(凭证上必须有经手人及相关领导的签字才能给予支付)，对不符手续的凭证不付款。

二、其他工作

1、迎接公司上市财务审计，准备所需财务相关材料为迎接审计部门对我公司帐务情况的检查工作，做好前期自查自纠工作，对检查中可能出现的问题做好统计，并提交领导审阅。在工作中，我忠于职守，尽力而为，领导和同事们也给了我很大的帮助和鼓励。

2。完成领导交付的其他工作。

三。回顾检查自身存在的问题，我认为:

一、学习不够。当前，以信息技术为基础的会计软件的应用及理论基础、专业知识、工作方法等不能完全适应新的工作。

二、对针对以上问题，今后的努力方向是:

加强理论学习，进一步提高工作效率。对业务的熟悉，必须通过相关专业知识的学习，虚心请教领导和同事增强分析问题、解决问题的能力，努力学习，争取在明年取得会计从业资格证书。

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